Criptoactivos y delincuencia organizada: impacto económico y perspectivas del marco de legalidad penal en Colombia. Su participación en el lavado de activos

En el presente trabajo de investigación se propone un análisis legislativo para Colombia en relación con la delincuencia organizada y el lavado de activos, con un enfoque especial en el uso de criptoactivos. Se busca abordar las brechas en la normativa penal y financiera que son aprovechadas por gru...

Full description

Autores:
Ramírez Pérez, Arley Alexander
Tipo de recurso:
Article of journal
Fecha de publicación:
2025
Institución:
Universidad Externado de Colombia
Repositorio:
Biblioteca Digital Universidad Externado de Colombia
Idioma:
spa
OAI Identifier:
oai:bdigital.uexternado.edu.co:001/26508
Acceso en línea:
https://bdigital.uexternado.edu.co/handle/001/26508
https://doi.org/10.18601/16926722.n27.07
Palabra clave:
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lavado de activos,
delincuencia organizada,
marco legal,
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description En el presente trabajo de investigación se propone un análisis legislativo para Colombia en relación con la delincuencia organizada y el lavado de activos, con un enfoque especial en el uso de criptoactivos. Se busca abordar las brechas en la normativa penal y financiera que son aprovechadas por grupos criminales, con el objetivo de fortalecer los mecanismos de control y supervisión en el sector financiero. Además, se plantean soluciones normativas para enfrentar los desafíos éticos y legales en la prevención y persecución de estos delitos, promoviendo la transparencia y la integridad institucional en esta nueva era digital.
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Hence, we propose the implementation of a new digital tax in Colombia since the allocation of taxation rights over revenue accruing from inbound online advertising services rendered to Colombian customers should imply for the country an increase in tax collection bearing in mind the present economic crisis triggered by the coronavirus.application/pdf10.18601/16926722.n27.072346-24341692-6722https://bdigital.uexternado.edu.co/handle/001/26508https://doi.org/10.18601/16926722.n27.07spaCentro de Estudios Fiscaleshttps://revistas.uexternado.edu.co/index.php/fiscal/article/download/10423/18377Núm. 27 , Año 2025 : Julio-Diciembre16127137Revista de Derecho FiscalAndrade, C. y Cedillo, D. (2004). La criptografía en la seguridad de sistemas informáticos [monografía de pregrado]. Universidad del Azuay. https://dspace.uazuay.edu.ec/bitstream/datos/2142/1/04282.pdfBech, M. y Garrant, R. (septiembre de 2017). Criptomonedas de bancos centrales. 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Su participación en el lavado de activosCrypto-assets and organized crime: economic impact and perspectives of the criminal legal framework in Colombia – Their role in money launderingArtículo de revistahttp://purl.org/coar/resource_type/c_6501http://purl.org/coar/resource_type/c_2df8fbb1http://purl.org/coar/version/c_970fb48d4fbd8a85Textinfo:eu-repo/semantics/articleJournal articlehttp://purl.org/redcol/resource_type/ARTREFinfo:eu-repo/semantics/publishedVersionPublicationOREORE.xmltext/xml2689https://bdigital.uexternado.edu.co/bitstreams/ffc115c9-ac70-4cf6-8db8-fa1ccee51283/download5cab6727852a828d98402538af539f9cMD51001/26508oai:bdigital.uexternado.edu.co:001/265082025-06-05 03:30:26.63http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/4.0Arley Alexander Ramírez Pérez - 2025https://bdigital.uexternado.edu.coUniversidad Externado de Colombiametabiblioteca@metabiblioteca.org

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