Elaboración de SAGRLAFT para las empresas vigiladas por la Superintendencia de Sociedades, obligadas a reportar a la UIAF

El objetivo de esta monografía es proponer una guía para elaborar el Manual SAGRLAFT –Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo– para aquellas compañías que se encuentren en la obligación de implementarlo. Adicionalmente, se describe el marco actual de regulación en el país y se explica la Circular Externa 100-000005 de 2014, la cual enmarca el presente trabajo.Se desarrollaron los conceptos claves y la normatividad que se deben conocer acerca del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo (en adelante la/ft), se analizaron los criterios y métodos para el desarrollo de la implementación del SAGRLAFT y se elaboró el Manual ajustable a cualquier compañía del sector real que la requiera.

• Autores: Orjuela V., María Alejandra
• Tipo de recurso: Article of journal
• Fecha de publicación: 2016
• Institución: Universidad Externado de Colombia
• Repositorio: Biblioteca Digital Universidad Externado de Colombia
• Idioma: spa
• OAI Identifier: oai:bdigital.uexternado.edu.co:001/6354
• Acceso en línea: https://bdigital.uexternado.edu.co/handle/001/6354; https://revistas.uexternado.edu.co/index.php/contad/article/view/4663
• Rights: openAccess
• License: http://purl.org/coar/access_right/c_abf2