Análisis jurídico de las medidas administrativas para la prevención del lavado de activos en Colombia

El contexto global en que nos encontramos inmersos ha ofrecido extraordinarias posibilidades de desarrollo a los grupos criminales organizados, los cuales se han dedicado a la explotación de bienes y servicios ilícitos. En los últimos tiempos han conocido la aparición de grandes fortunas generadas a...

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Autores:
Reina Serrano, Ana María
Tipo de recurso:
Trabajo de grado de pregrado
Fecha de publicación:
2006
Institución:
Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNAB
Repositorio:
Repositorio UNAB
Idioma:
spa
OAI Identifier:
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Acceso en línea:
http://hdl.handle.net/20.500.12749/595
Palabra clave:
Money laundering
Economic crimes
Money laundering
Law
Legal aspects
Prevention
Standards
Investigations
Analysis
Application instrument
Control organization
Penalty regime
Lavado de dinero
Delitos económicos
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Derecho
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description El contexto global en que nos encontramos inmersos ha ofrecido extraordinarias posibilidades de desarrollo a los grupos criminales organizados, los cuales se han dedicado a la explotación de bienes y servicios ilícitos. En los últimos tiempos han conocido la aparición de grandes fortunas generadas a partir de la realización de las actividades delictivas; riqueza que, para poder ser disfrutada pacíficamente por parte de quienes la obtienen, requiere ser distanciada de su origen mediante el oportuno proceso de legalización, conversión o blanqueo. Así las cosas, el interés social por controlar, prevenir y reprimir la actividad de tales grupos exige la supervisión de los cauces a través de los cuales se legitiman tales fondos, haciendo especial hincapié sobre las actividades de intermediación financiera. Como respuesta a las recomendaciones planteadas por diferentes grupos internacionales de trabajo (ONU, GAFI, Comité de Basilea, OEA, etc), las normas vigentes en la mayoría de los estados exigen la adopción de medidas de prevención y control del blanqueo por parte de determinadas entidades e instituciones. Para verificar y asegurar el adecuado funcionamiento de dichas medidas, tales normas exigen el nombramiento de Oficiales de Cumplimiento que supervisen adecuadamente el funcionamiento de los protocolos de control. Así mismo, se requiere de medidas administrativas expedidas por el gobierno nacional y que sean adoptadas por el sistema financiero colombiano para controlar y reprimir el blanqueo de capitales.
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Así las cosas, el interés social por controlar, prevenir y reprimir la actividad de tales grupos exige la supervisión de los cauces a través de los cuales se legitiman tales fondos, haciendo especial hincapié sobre las actividades de intermediación financiera. Como respuesta a las recomendaciones planteadas por diferentes grupos internacionales de trabajo (ONU, GAFI, Comité de Basilea, OEA, etc), las normas vigentes en la mayoría de los estados exigen la adopción de medidas de prevención y control del blanqueo por parte de determinadas entidades e instituciones. Para verificar y asegurar el adecuado funcionamiento de dichas medidas, tales normas exigen el nombramiento de Oficiales de Cumplimiento que supervisen adecuadamente el funcionamiento de los protocolos de control. Así mismo, se requiere de medidas administrativas expedidas por el gobierno nacional y que sean adoptadas por el sistema financiero colombiano para controlar y reprimir el blanqueo de capitales.TITULO I OBJETIVOS GENERALES Y ESPECIFICOS II PROBLEMA JURIDICO III PRESENTACIÓN VI Capítulo I DESCRIPCION GENERAL - MARCO TEÓRICO 1 1.1. Organismos Internacionales 2 1.1.1. ONU 2 1.1.2. OEA 18 1.1.3. Consejo de Europa 26 1.1.4. GAFI 32 1.1.5. Otros grupos de acción internacional 48 1.2. Reseña normativa colombiana 62 1.2.1. Legislación Penal 66 1.2.2. Normas especiales 88 1.2.3. Circulares Superintendencia Bancaria 1992 a 2004 106 1.2.4. Acuerdos Interbancarios y Declaraciones de la Asociación Bancaria y de Entidades Financieras de Colombia 113 Capítulo II MEDIDAS ADMINISTRATIVAS PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS. 119 2.1. Sujetos obligados 119 2.2. Identificación de clientes y conocimiento del mercado 123 2.3. Registro y notificación de transacciones en efectivo 132 2.4. Comunicación de transacciones financieras inusuales y sospechosas 137 2.5. Programa de cumplimiento obligatorio 140 2.6. Instrumentos para la aplicación de los mecanismos de control 152 2.7. Organismos de control interno y de supervisión y regulación 162 2.8. Régimen Sancionatorio. Responsabilidad penal y administrativa de los Sujetos Obligados 168 2.9. Reserva Bancaria 174 Capítulo III ANÁLISIS DE LA APLICACIÓN DE MEDIDAS ADMINISTRATIVAS PARA LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS 180 CONCLUSIONES 194 GLOSARIO 198 BIBLIOGRAFÍA 227 ANEXOS 238PregradoThe global context in which we find ourselves has offered extraordinary possibilities for development to organized criminal groups, which have engaged in the exploitation of illicit goods and services. In recent times they have known the appearance of great fortunes generated from the performance of criminal activities; wealth that, in order to be enjoyed peacefully by those who obtain it, needs to be distanced from its origin through the appropriate process of legalization, conversion or laundering. Thus, the social interest to control, prevent and suppress the activity of such groups requires the supervision of the channels through which such funds are legitimized, with special emphasis on financial intermediation activities. In response to the recommendations made by different international working groups (UN, FATF, Basel Committee, OAS, etc.), the regulations in force in most states require the adoption of measures to prevent and control money laundering by certain entities and institutions. To verify and ensure the proper functioning of these measures, such standards require the appointment of Compliance Officers who adequately supervise the operation of the control protocols. Likewise, administrative measures issued by the national government and adopted by the Colombian financial system are required to control and repress money laundering.application/pdfspahttp://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/Abierto (Texto Completo)info:eu-repo/semantics/openAccesshttp://purl.org/coar/access_right/c_abf2Atribución-NoComercial-SinDerivadas 2.5 ColombiaAnálisis jurídico de las medidas administrativas para la prevención del lavado de activos en ColombiaLegal analysis of administrative measures for the prevention of money laundering in ColombiaAbogadoBucaramanga (Colombia)Universidad Autónoma de Bucaramanga UNABFacultad Ciencias Jurídicas y PolíticasPregrado Derechoinfo:eu-repo/semantics/bachelorThesisTrabajo de Gradohttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1fhttp://purl.org/redcol/resource_type/TPMoney launderingEconomic crimesMoney launderingLawLegal aspectsPreventionStandardsInvestigationsAnalysisApplication instrumentControl organizationPenalty regimeLavado de dineroDelitos económicosLavado de dineroDerechoAspectos jurídicosPrevenciónNormasInvestigacionesAnálisisInstrumento de aplicaciónOrganización de controlRégimen sancionatorioReina Serrano, Ana María, Quiñonez Avendaño, Camilo (2006). Análisis jurídico de las medidas administrativas para la prevención del lavado de activos en Colombia. Bucaramanga (Santander, Colombia) : Universidad Autónoma de Bucaramanga UNABAlvarez Pastor, Daniel; Eguidazu Palacios, Fernando. “La prevención del LAVADO DE ACTIVOS”, Aranzadi Editorial, Pamplona (España), (1998)American Bankers Association: “Money Laundering Deterrence and Bank Secrecy Act Research Report”. Connecticut, Washington. USA. 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