Auditoría forense frente al lavado de activos y financiación del terrorismo: Caso empresas de transporte terrestre de pasajeros de la ciudad de Pereira
El presente trabajo tiene como propósito tratar un tema que actualmente aun genera confusión y que se considera como delito transnacional, estamos hablando del lavado de activos. Busca explicar cómo mediante la implementación de técnicas y mecanismos derivados de la auditoría forense se pueden inter...
- Autores:
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Martinez Gutierrez, Laura Maritza
Torres Giraldo, Laura
- Tipo de recurso:
- Fecha de publicación:
- 2021
- Institución:
- Universidad Libre
- Repositorio:
- RIU - Repositorio Institucional UniLibre
- Idioma:
- OAI Identifier:
- oai:repository.unilibre.edu.co:10901/23716
- Acceso en línea:
- https://hdl.handle.net/10901/23716
- Palabra clave:
- Lavado de activos
Auditoría forense
Mecanismos
Prevención
Normatividad
Laundering assets
Forensic auditing
Mechanisms
Prevention
Legislation
Lavado de dinero -- Colombia
Lavado de activos -- Control -- Colombia
Terrorismo -- Aspectos económicos
Terrorismo -- Financiación -- Colombia
- Rights
- License
- http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/
| Summary: | El presente trabajo tiene como propósito tratar un tema que actualmente aun genera confusión y que se considera como delito transnacional, estamos hablando del lavado de activos. Busca explicar cómo mediante la implementación de técnicas y mecanismos derivados de la auditoría forense se pueden intervenir este tipo de prácticas en las empresas. Se abarcarán temas como la historia, técnicas y mecanismos de prevención, normatividad y resultados de la encuesta realizada a las empresas del sector transporte de la ciudad de Pereira. |
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