Utilización del sector financiero para el lavado de dinero: perspectiva desde la legislación ecuatoriana

El delito de lavado de activos es un problema social a nivel mundial que está presente en todos los sectores económicos donde se desarrollan las actividades financieras. Para determinar cuáles son los sectores financieros utilizados para llevar a cabo este delito se utilizaron varias fuentes bibliog...

Full description

Autores:
De La Torre, Mauricio
Tipo de recurso:
Article of journal
Fecha de publicación:
2018
Institución:
Corporación Universidad de la Costa
Repositorio:
REDICUC - Repositorio CUC
Idioma:
spa
OAI Identifier:
oai:repositorio.cuc.edu.co:11323/2339
Acceso en línea:
http://hdl.handle.net/11323/2339
https://doi.org/10.17981/juridcuc.14.1.2018.07
https://repositorio.cuc.edu.co/
Palabra clave:
Lavado de activos
Normativa ecuatoriana
Sectores económicos
Sujetos obligados
Rights
openAccess
License
http://purl.org/coar/access_right/c_abf2
id RCUC2_4d75d836d6cec4f85ccf46b16026b4c4
oai_identifier_str oai:repositorio.cuc.edu.co:11323/2339
network_acronym_str RCUC2
network_name_str REDICUC - Repositorio CUC
repository_id_str
dc.title.spa.fl_str_mv Utilización del sector financiero para el lavado de dinero: perspectiva desde la legislación ecuatoriana
title Utilización del sector financiero para el lavado de dinero: perspectiva desde la legislación ecuatoriana
spellingShingle Utilización del sector financiero para el lavado de dinero: perspectiva desde la legislación ecuatoriana
Lavado de activos
Normativa ecuatoriana
Sectores económicos
Sujetos obligados
title_short Utilización del sector financiero para el lavado de dinero: perspectiva desde la legislación ecuatoriana
title_full Utilización del sector financiero para el lavado de dinero: perspectiva desde la legislación ecuatoriana
title_fullStr Utilización del sector financiero para el lavado de dinero: perspectiva desde la legislación ecuatoriana
title_full_unstemmed Utilización del sector financiero para el lavado de dinero: perspectiva desde la legislación ecuatoriana
title_sort Utilización del sector financiero para el lavado de dinero: perspectiva desde la legislación ecuatoriana
dc.creator.fl_str_mv De La Torre, Mauricio
dc.contributor.author.spa.fl_str_mv De La Torre, Mauricio
dc.subject.spa.fl_str_mv Lavado de activos
Normativa ecuatoriana
Sectores económicos
Sujetos obligados
topic Lavado de activos
Normativa ecuatoriana
Sectores económicos
Sujetos obligados
description El delito de lavado de activos es un problema social a nivel mundial que está presente en todos los sectores económicos donde se desarrollan las actividades financieras. Para determinar cuáles son los sectores financieros utilizados para llevar a cabo este delito se utilizaron varias fuentes bibliográficas, básicamente estudios realizados por organismos internacionales especializados en la materia, considerando la necesidad permanente de delimitación normativa. El objetivo de esta investigación fue determinar si existe una adecuada regulación normativa, sistematizando los respectivos sectores financieros en donde se desarrollan las actividades financieras. También se procedió al análisis de la reciente normativa emitida en Ecuador, obteniendo como resultado la responsabilidad penal de los funcionarios de los sujetos obligados cuando se omite el cumplimiento de sus obligaciones de control previstas legalmente. No obstante, los diferentes entes reguladores nacionales han emitido amplia, e inclusive, podría decirse excesiva normativa para cada uno de los sectores económicos
publishDate 2018
dc.date.issued.none.fl_str_mv 2018-10-17
dc.date.accessioned.none.fl_str_mv 2019-02-09T16:56:48Z
dc.date.available.none.fl_str_mv 2019-02-09T16:56:48Z
dc.type.spa.fl_str_mv Artículo de revista
dc.type.coar.fl_str_mv http://purl.org/coar/resource_type/c_2df8fbb1
dc.type.coar.spa.fl_str_mv http://purl.org/coar/resource_type/c_6501
dc.type.content.spa.fl_str_mv Text
dc.type.driver.spa.fl_str_mv info:eu-repo/semantics/article
dc.type.redcol.spa.fl_str_mv http://purl.org/redcol/resource_type/ART
dc.type.version.spa.fl_str_mv info:eu-repo/semantics/acceptedVersion
format http://purl.org/coar/resource_type/c_6501
status_str acceptedVersion
dc.identifier.citation.spa.fl_str_mv De La Torre, M. (2018). Utilización del sector financiero para el lavado de dinero: perspectiva desde la legislación ecuatoriana. JURÍDICAS CUC, 14(1), 145-166. https://doi.org/10.17981/juridcuc.14.1.2018.07
dc.identifier.issn.spa.fl_str_mv 1692-3030, 2389-7716 electrónico
dc.identifier.uri.spa.fl_str_mv http://hdl.handle.net/11323/2339
dc.identifier.url.spa.fl_str_mv https://doi.org/10.17981/juridcuc.14.1.2018.07
dc.identifier.doi.spa.fl_str_mv 10.17981/juridcuc.14.1.2018.07
dc.identifier.eissn.spa.fl_str_mv 2389-7716
dc.identifier.instname.spa.fl_str_mv Corporación Universidad de la Costa
dc.identifier.pissn.spa.fl_str_mv 1692-3030
dc.identifier.reponame.spa.fl_str_mv REDICUC - Repositorio CUC
dc.identifier.repourl.spa.fl_str_mv https://repositorio.cuc.edu.co/
identifier_str_mv De La Torre, M. (2018). Utilización del sector financiero para el lavado de dinero: perspectiva desde la legislación ecuatoriana. JURÍDICAS CUC, 14(1), 145-166. https://doi.org/10.17981/juridcuc.14.1.2018.07
1692-3030, 2389-7716 electrónico
10.17981/juridcuc.14.1.2018.07
2389-7716
Corporación Universidad de la Costa
1692-3030
REDICUC - Repositorio CUC
url http://hdl.handle.net/11323/2339
https://doi.org/10.17981/juridcuc.14.1.2018.07
https://repositorio.cuc.edu.co/
dc.language.iso.none.fl_str_mv spa
language spa
dc.relation.ispartofseries.spa.fl_str_mv JURÍDICAS CUC; Vol. 14, Núm. 1 (2018)
dc.relation.ispartofjournal.spa.fl_str_mv JURÍDICAS CUC
JURÍDICAS CUC
dc.relation.references.spa.fl_str_mv Alasmari, K. (2012). Cleaning up Dirty Money: The Illegal Narcotics Trade and Money Laundering. Economics & Sociology, 5(2a), 139-148. Recuperado de http://www.economics-sociolo-gy.eu/files/15_MOD_Dirty%20Money_e%20new.pdf
Bermejo, M. (2009).Prevención y castigo del blanqueo de capitales. Una aproximación desde el análisis económico del Derecho. [Tesis doctoral]. Universitat Pompeu Fabra, España. Recuperado de http://www.tdx.cat/TDX-0223110-120851
Blanco, I. (2015).El delito de blanqueo de capitales. Navarra: Aranzadi.
Comité de Supervisión Bancaria de Basilea. (2012).Principios básicos para una supervisión bancaria eficaz. Basilea: Banco de Pagos Internacionales. Recuperado de http://www.bis.org/publ/bcbs213_es.pdf
De La Torre, M. (2017). Responsabilidad Social Corporativa y Auditoría Interna, una exigencia global imperativa. Revista Metanoia,3(3), 213-226.
Del Cid, J. (2013). Detección del blanqueo y sus efectos socioeconómicos. En, M. Abel Souto y N. Sánchez (Coords.), III Congreso sobre prevención y represión del blanqueo de dinero (43-61). Valencia: Tirant Lo Blanch.
Departamento del Tesoro de Estados Unidos. (2015).National Money Laundering Risk Assessment 2015. Washington D.C.: Department of the Treasury. Recuperado de: https://www.treasury.gov/resource-center/terrorist-illicit-finance/Docu-ments/National%20Money%20Laundering%20Risk%20As-sessment%20%E2%80%93%2006-12-2015.pdf
Etcheberry, W. (2015). La regulación internacional del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. En K. Ambos, C. Caro y E. Malarino (Coords.), Lavado de activos y compliance. Perspectiva internacional y derecho comparado (pp. 91-142). Lima: Jurista Editores.
Fabián, E. A. (1998).El delito de blanqueo de capitales. Madrid: Editorial Colex.
Fabián, E., Prado, V., Blanco, I., Zaragoza, J. (2014).Combate al lavado de activos desde el sistema judicial. Edición Especial para el Perú. Washington, DC: CICAD. Recuperado de http://www.cicad.oas.org/Lavado_Activos/esp/Documentos/OEA%20CICAD%20LIBRO%204%20EDICION.pdf
GAFI. (2007).Money Laundering and Terrorist Financing Through the Real Estate Sector. París: GAFI. Recuperado de http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/ML%20and%20TF%20through%20the%20Real%20Estate%20Sector.pdf
GAFI. (2012).Estándares internacionales sobre la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo y la proliferación. Las recomendaciones del GAFI. París: GAFI. Recuperado de http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/pdfs/FATF-40-Rec-2012-Spanish.pdf
GAFI. (2016a).Annual report 2014-2015. París: GAFI. Recuperado de http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfgeneral/docu-ments/annual-report-2014-2015.html
GAFI. (2016b).Guidance for a RiskBased Approach for Money or Value Transfer Services. París: GAFI. Recuperado de http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Guidance-RBA-money-value-transfer-services.pdf
GAFI. (2017).Money or Value Transfer Services. París: GAFI. Recuperado de http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecom-mendations/documents/rba-money-or-value-transfer.html
GAFI. (10 de mayo de 2018). Who we are. Recuperado de http://www.fatf-gafi.org/about/whoweare/
GAFILAT. (2008).Tipologías regionales GAFISUD – 2008. Quito: GAFILAT. Recuperado de http://pplaft.cnbs.gob.hn/wp-con-tent/uploads/2015/05/Tipolog%C3%ADas-Regionales-GAF-ISUD-2008.pdf
Gálvez, R. (2014).Los modus operandi en las operaciones de blanqueo de capitales. Barcelona: Bosch.
García, C., López, F. y Mallada, C. (2015).Guía práctica de prevención del blanqueo de capitales. Pamplona: Aranzadi.
Goite, M. y Medina, A. (2015). El delito de lavado de activos: necesario análisis desde una dimensión plural. En, G. Armienta, M. Goite, A. Medina, L. Gambino y L. García (Coords.), El lavado de dinero en el siglo XXI. Una visión desde los instrumentos jurídicos internacionales la doctrina y las leyes en América Latina y España (21-66). Sinaloa: Unijuris.
Grosse, R. (2001).Drugs and money: Laundering Latin America’s cocaine dollars. Londres: Praeger.
Jindal, K. (2008). AntiMoney laundering on Banks. En K. Chandrasekharan y A. Francis (Eds.), Prevention of Money Laundering Legal and Financial Issues (89-97). Nueva Delhi: The Indian Law Institute.
Jorge, G. (2012). Políticas de control del lavado de dinero. En, H. Bertazza y F. D’Albora (Dirs.), Tomo I Tratado de lavado de activos y financiación del terrorismo: Prevención, investigación y represión (43-104). Buenos Aires: La Ley.
Marteau, J. (2016).Criminalización del lavado de activos. Consideraciones político-criminales sobre la efectividad. Buenos Aires: Konrad Adenauer Stiftung.
Martínez, J. (2015).Estrategias multidisciplinarias de seguridad para prevenir el crimen organizado. [Tesis doctoral]. Universidad de Barcelona, España. Recuperado de http://hdl.handle.net/10803/298308
Nieto, A. (2004). La corrupción en las transacciones comerciales internacionales. En, A. Nieto (Coord.), Estudios de Derecho Penal (45-151). Ciudad Real: Universidad de Castilla la Mancha.
Nieto, A. (2014). El cumplimiento normativo. En, Tirant Lo Blanch (Ed.), Manual de cumplimiento normativo y responsabilidad penal de las personas jurídicas (25-48). Valencia: Tirant Lo Blanch.
Pinheiro, T., Mello, L. y da Conceição, P. (2017). Compliancein-tegrado em instituições financeiras: prevenção à lavagem de dinheiro e anticorrupção. En, R. Schermann (Coord.), Bancos e Serviços financeiros: visões atuais (141-161). Sao Paulo: Blucher.
República del Ecuador. Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera. (26 de junio de 2017).Apruébese la Codificación de resoluciones monetarias, financieras, de valores y seguros. [Resolución No. 385-2017-A]. 2do. suplemento registro oficial No. 22. Recuperado de https://www.derechoecua-dor.com/files/images/Documentos/R.%20O.%20(2SP)%20ju-nio%2026%20No.%2022-2017.pdf
República del Ecuador. Asamblea Nacional. (21 de julio de 2016).Ley orgánica de prevención, detección y erradicación del delito de lavado de activos y del financiamiento de delitos. [Oficio No. SAN-2016-1308]. 2do. Suplemento Registro Oficial No. 802. Recuperado de https://www.fides.ec/wp-content/uploads/2016/07/R.O.-802-2s-julio-21-2016.pdf
República del Ecuador. Asamblea Nacional. (12 de septiembre de 2014).Código Orgánico Monetario Financiero. COMF. [Oficio No. SAN-2014-1305]. Registro Oficial No. 332. Recuperado de http://www.pge.gob.ec/documents/Transparencia/antilavado/REGISTROOFICIAL332.pdf
República del Ecuador. Asamblea Nacional. (10 de febrero de 2014).Código Orgánico Integral Penal. COIP. [Oficio No. SAN-2014-0138]. Suplemento Registro Oficial No. 180. Recuperado de https://tbinternet.ohchr.org/Treaties/CEDAW/Shared%20Documents/ECU/INT_CEDAW_ARL_ECU_18950_S.pdf
Reuter, P. y Truman, E. (2004).Chasing Dirty Money: The Fight Against Money Laundering. Washington, D.C.: Peterson Institute.
Rose-Ackerman, S. y Palifka, B. (2017). Corruption, Organized Crime, and Money Laundering. En K. Basu y T. Cordella (Eds.), Institutions, Governance and the Control of Corruption (75-111). Washington, D.C.: Palgrave Macmillan.
Servicio de Rentas Internas-SRI. (2018). Impuesto a la Salida de Divisas (ISD). Recuperado de: www.sri.gob.ec/web/guest/impuesto-a-la-salida-de-divisas-isd
Sintura, F., Martínez, W. y Quintana, F. (2014).Sistemas de prevención de lavado de activos y de financiación del terrorismo. Bogotá, D.C.: Legis.
Unión Europea. Parlamento Europeo. (2018). Por la que se modifica la Directiva (UE) 2015/849 relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo, y por la que se modifican las Directivas 2009/138/CE y 2013/36/UE. [Document 32018L0843]. Diario Oficial de la Unión Europea, L 156. Recuperado de https://eur-lex.europa.eu/legal-content/ES/TXT/?uri=CELEX%3A32018L0843
dc.relation.citationissue.spa.fl_str_mv 1
dc.relation.citationvolume.spa.fl_str_mv 14
dc.relation.ispartofjournalabbrev.spa.fl_str_mv Jurídicas
dc.rights.accessrights.spa.fl_str_mv info:eu-repo/semantics/openAccess
dc.rights.coar.spa.fl_str_mv http://purl.org/coar/access_right/c_abf2
eu_rights_str_mv openAccess
rights_invalid_str_mv http://purl.org/coar/access_right/c_abf2
dc.format.mimetype.spa.fl_str_mv application/pdf
dc.publisher.spa.fl_str_mv Corporación Universidad de la Costa
dc.source.spa.fl_str_mv JURÍDICAS CUC
institution Corporación Universidad de la Costa
dc.source.url.spa.fl_str_mv https://revistascientificas.cuc.edu.co/juridicascuc/article/view/1836
bitstream.url.fl_str_mv https://repositorio.cuc.edu.co/bitstream/11323/2339/1/Utilizaci%c3%b3n%20del%20sector%20financiero%20para%20el%20lavado%20de%20dinero.pdf
https://repositorio.cuc.edu.co/bitstream/11323/2339/2/license.txt
https://repositorio.cuc.edu.co/bitstream/11323/2339/4/Utilizaci%c3%b3n%20del%20sector%20financiero%20para%20el%20lavado%20de%20dinero.pdf.jpg
https://repositorio.cuc.edu.co/bitstream/11323/2339/5/Utilizaci%c3%b3n%20del%20sector%20financiero%20para%20el%20lavado%20de%20dinero.pdf.txt
bitstream.checksum.fl_str_mv 8254406702c82be8b960071b5b661ab8
8a4605be74aa9ea9d79846c1fba20a33
75a8db533591503d6e15506206083d95
b0812c86e3ac685182873d57371085a2
bitstream.checksumAlgorithm.fl_str_mv MD5
MD5
MD5
MD5
repository.name.fl_str_mv Repositorio Universidad de La Costa
repository.mail.fl_str_mv bdigital@metabiblioteca.com
_version_ 1808400241034002432
spelling De La Torre, Mauricio60f26e3f315a134703949d6a2eb9cea42019-02-09T16:56:48Z2019-02-09T16:56:48Z2018-10-17De La Torre, M. (2018). Utilización del sector financiero para el lavado de dinero: perspectiva desde la legislación ecuatoriana. JURÍDICAS CUC, 14(1), 145-166. https://doi.org/10.17981/juridcuc.14.1.2018.071692-3030, 2389-7716 electrónicohttp://hdl.handle.net/11323/2339https://doi.org/10.17981/juridcuc.14.1.2018.0710.17981/juridcuc.14.1.2018.072389-7716Corporación Universidad de la Costa1692-3030REDICUC - Repositorio CUChttps://repositorio.cuc.edu.co/El delito de lavado de activos es un problema social a nivel mundial que está presente en todos los sectores económicos donde se desarrollan las actividades financieras. Para determinar cuáles son los sectores financieros utilizados para llevar a cabo este delito se utilizaron varias fuentes bibliográficas, básicamente estudios realizados por organismos internacionales especializados en la materia, considerando la necesidad permanente de delimitación normativa. El objetivo de esta investigación fue determinar si existe una adecuada regulación normativa, sistematizando los respectivos sectores financieros en donde se desarrollan las actividades financieras. También se procedió al análisis de la reciente normativa emitida en Ecuador, obteniendo como resultado la responsabilidad penal de los funcionarios de los sujetos obligados cuando se omite el cumplimiento de sus obligaciones de control previstas legalmente. No obstante, los diferentes entes reguladores nacionales han emitido amplia, e inclusive, podría decirse excesiva normativa para cada uno de los sectores económicosThe crime of money laundering is a social problem worldwide that is pres-ent in all economic sectors where fi-nancial activities take place. To deter-mine which financial sectors are used to carry out this crime, several biblio-graphical sources were used, basically studies carried out by international or-ganizations specialized on this subject. Mainly, the permanent need for regula-tory delimitation was considered. The objective of this research was to deter-mine if there is adequate regulation and systematization in the respective financial sectors where the financial activities are performed. In addition, the analysis of the recent regulations issued in Ecuador was conducted, ob-taining as a result the criminal liabil-ity of the officials from the obligated parties to report when the fulfillment of their control obligations provided by law is omitted. However, the different national regulatory bodies have issued broad and even excessive regulation for each of the economic sectors.application/pdfspaCorporación Universidad de la CostaJURÍDICAS CUC; Vol. 14, Núm. 1 (2018)JURÍDICAS CUCJURÍDICAS CUCAlasmari, K. (2012). Cleaning up Dirty Money: The Illegal Narcotics Trade and Money Laundering. Economics & Sociology, 5(2a), 139-148. Recuperado de http://www.economics-sociolo-gy.eu/files/15_MOD_Dirty%20Money_e%20new.pdfBermejo, M. (2009).Prevención y castigo del blanqueo de capitales. Una aproximación desde el análisis económico del Derecho. [Tesis doctoral]. Universitat Pompeu Fabra, España. Recuperado de http://www.tdx.cat/TDX-0223110-120851Blanco, I. (2015).El delito de blanqueo de capitales. Navarra: Aranzadi.Comité de Supervisión Bancaria de Basilea. (2012).Principios básicos para una supervisión bancaria eficaz. Basilea: Banco de Pagos Internacionales. Recuperado de http://www.bis.org/publ/bcbs213_es.pdfDe La Torre, M. (2017). Responsabilidad Social Corporativa y Auditoría Interna, una exigencia global imperativa. Revista Metanoia,3(3), 213-226.Del Cid, J. (2013). Detección del blanqueo y sus efectos socioeconómicos. En, M. Abel Souto y N. Sánchez (Coords.), III Congreso sobre prevención y represión del blanqueo de dinero (43-61). Valencia: Tirant Lo Blanch.Departamento del Tesoro de Estados Unidos. (2015).National Money Laundering Risk Assessment 2015. Washington D.C.: Department of the Treasury. Recuperado de: https://www.treasury.gov/resource-center/terrorist-illicit-finance/Docu-ments/National%20Money%20Laundering%20Risk%20As-sessment%20%E2%80%93%2006-12-2015.pdfEtcheberry, W. (2015). La regulación internacional del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. En K. Ambos, C. Caro y E. Malarino (Coords.), Lavado de activos y compliance. Perspectiva internacional y derecho comparado (pp. 91-142). Lima: Jurista Editores.Fabián, E. A. (1998).El delito de blanqueo de capitales. Madrid: Editorial Colex.Fabián, E., Prado, V., Blanco, I., Zaragoza, J. (2014).Combate al lavado de activos desde el sistema judicial. Edición Especial para el Perú. Washington, DC: CICAD. Recuperado de http://www.cicad.oas.org/Lavado_Activos/esp/Documentos/OEA%20CICAD%20LIBRO%204%20EDICION.pdfGAFI. (2007).Money Laundering and Terrorist Financing Through the Real Estate Sector. París: GAFI. Recuperado de http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/ML%20and%20TF%20through%20the%20Real%20Estate%20Sector.pdfGAFI. (2012).Estándares internacionales sobre la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo y la proliferación. Las recomendaciones del GAFI. París: GAFI. Recuperado de http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/pdfs/FATF-40-Rec-2012-Spanish.pdfGAFI. (2016a).Annual report 2014-2015. París: GAFI. Recuperado de http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfgeneral/docu-ments/annual-report-2014-2015.htmlGAFI. (2016b).Guidance for a RiskBased Approach for Money or Value Transfer Services. París: GAFI. Recuperado de http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Guidance-RBA-money-value-transfer-services.pdfGAFI. (2017).Money or Value Transfer Services. París: GAFI. Recuperado de http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecom-mendations/documents/rba-money-or-value-transfer.htmlGAFI. (10 de mayo de 2018). Who we are. Recuperado de http://www.fatf-gafi.org/about/whoweare/GAFILAT. (2008).Tipologías regionales GAFISUD – 2008. Quito: GAFILAT. Recuperado de http://pplaft.cnbs.gob.hn/wp-con-tent/uploads/2015/05/Tipolog%C3%ADas-Regionales-GAF-ISUD-2008.pdfGálvez, R. (2014).Los modus operandi en las operaciones de blanqueo de capitales. Barcelona: Bosch.García, C., López, F. y Mallada, C. (2015).Guía práctica de prevención del blanqueo de capitales. Pamplona: Aranzadi.Goite, M. y Medina, A. (2015). El delito de lavado de activos: necesario análisis desde una dimensión plural. En, G. Armienta, M. Goite, A. Medina, L. Gambino y L. García (Coords.), El lavado de dinero en el siglo XXI. Una visión desde los instrumentos jurídicos internacionales la doctrina y las leyes en América Latina y España (21-66). Sinaloa: Unijuris.Grosse, R. (2001).Drugs and money: Laundering Latin America’s cocaine dollars. Londres: Praeger.Jindal, K. (2008). AntiMoney laundering on Banks. En K. Chandrasekharan y A. Francis (Eds.), Prevention of Money Laundering Legal and Financial Issues (89-97). Nueva Delhi: The Indian Law Institute.Jorge, G. (2012). Políticas de control del lavado de dinero. En, H. Bertazza y F. D’Albora (Dirs.), Tomo I Tratado de lavado de activos y financiación del terrorismo: Prevención, investigación y represión (43-104). Buenos Aires: La Ley.Marteau, J. (2016).Criminalización del lavado de activos. Consideraciones político-criminales sobre la efectividad. Buenos Aires: Konrad Adenauer Stiftung.Martínez, J. (2015).Estrategias multidisciplinarias de seguridad para prevenir el crimen organizado. [Tesis doctoral]. Universidad de Barcelona, España. Recuperado de http://hdl.handle.net/10803/298308Nieto, A. (2004). La corrupción en las transacciones comerciales internacionales. En, A. Nieto (Coord.), Estudios de Derecho Penal (45-151). Ciudad Real: Universidad de Castilla la Mancha.Nieto, A. (2014). El cumplimiento normativo. En, Tirant Lo Blanch (Ed.), Manual de cumplimiento normativo y responsabilidad penal de las personas jurídicas (25-48). Valencia: Tirant Lo Blanch.Pinheiro, T., Mello, L. y da Conceição, P. (2017). Compliancein-tegrado em instituições financeiras: prevenção à lavagem de dinheiro e anticorrupção. En, R. Schermann (Coord.), Bancos e Serviços financeiros: visões atuais (141-161). Sao Paulo: Blucher.República del Ecuador. Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera. (26 de junio de 2017).Apruébese la Codificación de resoluciones monetarias, financieras, de valores y seguros. [Resolución No. 385-2017-A]. 2do. suplemento registro oficial No. 22. Recuperado de https://www.derechoecua-dor.com/files/images/Documentos/R.%20O.%20(2SP)%20ju-nio%2026%20No.%2022-2017.pdfRepública del Ecuador. Asamblea Nacional. (21 de julio de 2016).Ley orgánica de prevención, detección y erradicación del delito de lavado de activos y del financiamiento de delitos. [Oficio No. SAN-2016-1308]. 2do. Suplemento Registro Oficial No. 802. Recuperado de https://www.fides.ec/wp-content/uploads/2016/07/R.O.-802-2s-julio-21-2016.pdfRepública del Ecuador. Asamblea Nacional. (12 de septiembre de 2014).Código Orgánico Monetario Financiero. COMF. [Oficio No. SAN-2014-1305]. Registro Oficial No. 332. Recuperado de http://www.pge.gob.ec/documents/Transparencia/antilavado/REGISTROOFICIAL332.pdfRepública del Ecuador. Asamblea Nacional. (10 de febrero de 2014).Código Orgánico Integral Penal. COIP. [Oficio No. SAN-2014-0138]. Suplemento Registro Oficial No. 180. Recuperado de https://tbinternet.ohchr.org/Treaties/CEDAW/Shared%20Documents/ECU/INT_CEDAW_ARL_ECU_18950_S.pdfReuter, P. y Truman, E. (2004).Chasing Dirty Money: The Fight Against Money Laundering. Washington, D.C.: Peterson Institute.Rose-Ackerman, S. y Palifka, B. (2017). Corruption, Organized Crime, and Money Laundering. En K. Basu y T. Cordella (Eds.), Institutions, Governance and the Control of Corruption (75-111). Washington, D.C.: Palgrave Macmillan.Servicio de Rentas Internas-SRI. (2018). Impuesto a la Salida de Divisas (ISD). Recuperado de: www.sri.gob.ec/web/guest/impuesto-a-la-salida-de-divisas-isdSintura, F., Martínez, W. y Quintana, F. (2014).Sistemas de prevención de lavado de activos y de financiación del terrorismo. Bogotá, D.C.: Legis.Unión Europea. Parlamento Europeo. (2018). Por la que se modifica la Directiva (UE) 2015/849 relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo, y por la que se modifican las Directivas 2009/138/CE y 2013/36/UE. [Document 32018L0843]. Diario Oficial de la Unión Europea, L 156. Recuperado de https://eur-lex.europa.eu/legal-content/ES/TXT/?uri=CELEX%3A32018L0843114JurídicasJURÍDICAS CUChttps://revistascientificas.cuc.edu.co/juridicascuc/article/view/1836Lavado de activosNormativa ecuatorianaSectores económicosSujetos obligadosUtilización del sector financiero para el lavado de dinero: perspectiva desde la legislación ecuatorianaArtículo de revistahttp://purl.org/coar/resource_type/c_6501http://purl.org/coar/resource_type/c_2df8fbb1Textinfo:eu-repo/semantics/articlehttp://purl.org/redcol/resource_type/ARTinfo:eu-repo/semantics/acceptedVersioninfo:eu-repo/semantics/openAccesshttp://purl.org/coar/access_right/c_abf2ORIGINALUtilización del sector financiero para el lavado de dinero.pdfUtilización del sector financiero para el lavado de dinero.pdfapplication/pdf285184https://repositorio.cuc.edu.co/bitstream/11323/2339/1/Utilizaci%c3%b3n%20del%20sector%20financiero%20para%20el%20lavado%20de%20dinero.pdf8254406702c82be8b960071b5b661ab8MD51open accessLICENSElicense.txtlicense.txttext/plain; charset=utf-81748https://repositorio.cuc.edu.co/bitstream/11323/2339/2/license.txt8a4605be74aa9ea9d79846c1fba20a33MD52open accessTHUMBNAILUtilización del sector financiero para el lavado de dinero.pdf.jpgUtilización del sector financiero para el lavado de dinero.pdf.jpgimage/jpeg42898https://repositorio.cuc.edu.co/bitstream/11323/2339/4/Utilizaci%c3%b3n%20del%20sector%20financiero%20para%20el%20lavado%20de%20dinero.pdf.jpg75a8db533591503d6e15506206083d95MD54open accessTEXTUtilización del sector financiero para el lavado de dinero.pdf.txtUtilización del sector financiero para el lavado de dinero.pdf.txttext/plain47885https://repositorio.cuc.edu.co/bitstream/11323/2339/5/Utilizaci%c3%b3n%20del%20sector%20financiero%20para%20el%20lavado%20de%20dinero.pdf.txtb0812c86e3ac685182873d57371085a2MD55open access11323/2339oai:repositorio.cuc.edu.co:11323/23392023-12-14 17:14:32.605open accessRepositorio Universidad de La Costabdigital@metabiblioteca.comTk9URTogUExBQ0UgWU9VUiBPV04gTElDRU5TRSBIRVJFClRoaXMgc2FtcGxlIGxpY2Vuc2UgaXMgcHJvdmlkZWQgZm9yIGluZm9ybWF0aW9uYWwgcHVycG9zZXMgb25seS4KCk5PTi1FWENMVVNJVkUgRElTVFJJQlVUSU9OIExJQ0VOU0UKCkJ5IHNpZ25pbmcgYW5kIHN1Ym1pdHRpbmcgdGhpcyBsaWNlbnNlLCB5b3UgKHRoZSBhdXRob3Iocykgb3IgY29weXJpZ2h0Cm93bmVyKSBncmFudHMgdG8gRFNwYWNlIFVuaXZlcnNpdHkgKERTVSkgdGhlIG5vbi1leGNsdXNpdmUgcmlnaHQgdG8gcmVwcm9kdWNlLAp0cmFuc2xhdGUgKGFzIGRlZmluZWQgYmVsb3cpLCBhbmQvb3IgZGlzdHJpYnV0ZSB5b3VyIHN1Ym1pc3Npb24gKGluY2x1ZGluZwp0aGUgYWJzdHJhY3QpIHdvcmxkd2lkZSBpbiBwcmludCBhbmQgZWxlY3Ryb25pYyBmb3JtYXQgYW5kIGluIGFueSBtZWRpdW0sCmluY2x1ZGluZyBidXQgbm90IGxpbWl0ZWQgdG8gYXVkaW8gb3IgdmlkZW8uCgpZb3UgYWdyZWUgdGhhdCBEU1UgbWF5LCB3aXRob3V0IGNoYW5naW5nIHRoZSBjb250ZW50LCB0cmFuc2xhdGUgdGhlCnN1Ym1pc3Npb24gdG8gYW55IG1lZGl1bSBvciBmb3JtYXQgZm9yIHRoZSBwdXJwb3NlIG9mIHByZXNlcnZhdGlvbi4KCllvdSBhbHNvIGFncmVlIHRoYXQgRFNVIG1heSBrZWVwIG1vcmUgdGhhbiBvbmUgY29weSBvZiB0aGlzIHN1Ym1pc3Npb24gZm9yCnB1cnBvc2VzIG9mIHNlY3VyaXR5LCBiYWNrLXVwIGFuZCBwcmVzZXJ2YXRpb24uCgpZb3UgcmVwcmVzZW50IHRoYXQgdGhlIHN1Ym1pc3Npb24gaXMgeW91ciBvcmlnaW5hbCB3b3JrLCBhbmQgdGhhdCB5b3UgaGF2ZQp0aGUgcmlnaHQgdG8gZ3JhbnQgdGhlIHJpZ2h0cyBjb250YWluZWQgaW4gdGhpcyBsaWNlbnNlLiBZb3UgYWxzbyByZXByZXNlbnQKdGhhdCB5b3VyIHN1Ym1pc3Npb24gZG9lcyBub3QsIHRvIHRoZSBiZXN0IG9mIHlvdXIga25vd2xlZGdlLCBpbmZyaW5nZSB1cG9uCmFueW9uZSdzIGNvcHlyaWdodC4KCklmIHRoZSBzdWJtaXNzaW9uIGNvbnRhaW5zIG1hdGVyaWFsIGZvciB3aGljaCB5b3UgZG8gbm90IGhvbGQgY29weXJpZ2h0LAp5b3UgcmVwcmVzZW50IHRoYXQgeW91IGhhdmUgb2J0YWluZWQgdGhlIHVucmVzdHJpY3RlZCBwZXJtaXNzaW9uIG9mIHRoZQpjb3B5cmlnaHQgb3duZXIgdG8gZ3JhbnQgRFNVIHRoZSByaWdodHMgcmVxdWlyZWQgYnkgdGhpcyBsaWNlbnNlLCBhbmQgdGhhdApzdWNoIHRoaXJkLXBhcnR5IG93bmVkIG1hdGVyaWFsIGlzIGNsZWFybHkgaWRlbnRpZmllZCBhbmQgYWNrbm93bGVkZ2VkCndpdGhpbiB0aGUgdGV4dCBvciBjb250ZW50IG9mIHRoZSBzdWJtaXNzaW9uLgoKSUYgVEhFIFNVQk1JU1NJT04gSVMgQkFTRUQgVVBPTiBXT1JLIFRIQVQgSEFTIEJFRU4gU1BPTlNPUkVEIE9SIFNVUFBPUlRFRApCWSBBTiBBR0VOQ1kgT1IgT1JHQU5JWkFUSU9OIE9USEVSIFRIQU4gRFNVLCBZT1UgUkVQUkVTRU5UIFRIQVQgWU9VIEhBVkUKRlVMRklMTEVEIEFOWSBSSUdIVCBPRiBSRVZJRVcgT1IgT1RIRVIgT0JMSUdBVElPTlMgUkVRVUlSRUQgQlkgU1VDSApDT05UUkFDVCBPUiBBR1JFRU1FTlQuCgpEU1Ugd2lsbCBjbGVhcmx5IGlkZW50aWZ5IHlvdXIgbmFtZShzKSBhcyB0aGUgYXV0aG9yKHMpIG9yIG93bmVyKHMpIG9mIHRoZQpzdWJtaXNzaW9uLCBhbmQgd2lsbCBub3QgbWFrZSBhbnkgYWx0ZXJhdGlvbiwgb3RoZXIgdGhhbiBhcyBhbGxvd2VkIGJ5IHRoaXMKbGljZW5zZSwgdG8geW91ciBzdWJtaXNzaW9uLgo=

Publicaciones similares