Propuesta de técnicas de auditoría forense a los empleados de cumplimiento de las agencias de aduanas ubicadas en la ciudad de Bogotá para prevenir que sean utilizadas por el contrabando de licor como delito fuente del lavado de activos

Esta tesis investiga las técnicas utilizadas por el empleado de cumplimiento como figura obligatoria, que exige la circular externa No. 0170 emitida por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales en Colombia (DIAN) para las Agencias de aduanas que se encuentran en la ciudad de Bogotá – Colombia,...

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Autores:

Mosquera Hernández, Juliana Paola

Tipo de recurso:

Trabajo de grado de pregrado

Fecha de publicación:

2016

Institución:

Pontificia Universidad Javeriana

Repositorio:

Repositorio Universidad Javeriana

Idioma:

spa

OAI Identifier:

oai:repository.javeriana.edu.co:10554/36198

Acceso en línea:

http://hdl.handle.net/10554/36198

Palabra clave:

Empleado de cumplimiento
Contrabando
Contrabando de licor
Delitos financieros
Auditoria forense
Operadores de comercio exterior
Agencias de aduana
Lavado de activos
Compliance employee
Contraband
Alcohol contraband
Financial crimes
Forensic audit
International trade operators
Customs agencies
Money laundering
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Auditoría forense
Delitos económicos

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