Cálculo del riesgo de crédito en operaciones de Finagro para una entidad financiera del Eje Cafetero

Las fases establecidas por la Superintendencia Financiera para el desarrollo del sistema de administración de riesgo crediticio (SARC) incluyeron en principio el establecimiento de políticas de diseño de una estructura organizacional y recurso humano, auditoria interna y externa, metodologías, procesos, modelos y soporte tecnológico avanzado a la vez en la reconstrucción de la información histórica. En la segunda fase se concluyó el proceso de reconstrucción y el de sistemas, creando bases de datos robustas para almacenar la mayor cantidad de variables posible sobre los deudores, el crédito, la garantía y el entorno macroeconómico y sectorial. La siguiente etapa se dio con el cálculo de provisiones esperadas utilizando modelos estadísticos predictivos con el fin de calibrar variables relevantes que garanticen los resultados de los mismos, así como la estimación de las provisiones generales e individuales necesarias para absorber p pérdidas esperadas derivadas de la exposición crediticia, el incumplimiento en el pago por parte de los deudores y la estimación de la tasa de recuperación de los préstamos. En este proceso actualmente se encuentran las entidades financieras vigiladas por la citada superintendencia. La metodología hace referencia a la medición del riesgo originado por la probabilidad de incumplimiento del deudor calculada al momento de otorgamiento de la obligación. Esta situación, así como el hecho que se presente cumplimiento de manera imperfecta o pagos irregulares de las deudas por parte del obligado o contraparte, puede generar pérdidas a la entidad financiera, las cuales es necesario prever y que puedan llegar a afectar el valor económico de su patrimonio, deteriorar la calidad de sus activos, dañar su imagen institucional y atentar contra su viabilidad financiera. Así se define el default como el punto en el tiempo en que se determina que el cliente tiene una posibilidad de recuperación baja y se da el incumplimiento total, o sea el punto de no retorno donde es difícil recuperar la cartera y es más factible que el cliente empeore a que se mejore su situación financiera. A las operaciones que llegan a este estado de altura de mora se les denomina créditos siniestrados o fallidos, situación que se diferencia del denominado incumplimiento técnico, en el cual el cliente incumple por un corto periodo de tiempo su obligación, pero pronto se pone al día se normaliza y continúa su regularidad. / Abstract: The phase established by the Superintendencia Financial for the development of the credit risk administration system (SARC) include in principle the design politics establishment of a structure organizational and human resource, external audience, methodologies, processes, model and technological backup advancing at the same time in the reconstruction of the historic information. In the second phase the process of reconstruction was concluded and that of systems, creating strong databases to store the greater quantity of possible variables on the debtors, the credit, the guarantee and the sectorial and macroeconomic environment. The following phase hit upon the statistical models utilizing expected provisions calculation predictivos in order to calibrating prominent variables that guarantee the results of the same, as well as the estimation of the provisions general and individual necessary to absorb losses expected by-products of the credit exposition, the breach in the payment on the part of the debtors and the estimation of the rate of recovery of the loans. In this process at present the financial companies are found watched by it cited superintencial. The methodology refers to the measurement of the risk originated by the probability of breach of the debtor calculated al moment of granting of the obligation. This situation, as well as the fact that themselves present fulfillment in an imperfect way or irregular payments of the debts on the part of the obliged or counterpart, can generate losses to the financial company, which is necessary to predict and that can come they affect the economic value of their patrimony, to deteriorate the quality of their assets, to damage their institutional image and attempted against their financial viability. Thus the default is defined like the point in the time in which is determined that the client has a possibility of low recovery and the total breach he is given, that is to say the point of do not I return where is difficult to recover the accounts receivable and is more feasible that the client get worse to that improve its financial situation. To the operations that arrive at this blackberry height state is called them wrecked or failed credits, situation that differentiates itself of the called technical breach, in which the client breaks for a short period of time its obligation, but soon al is put day is normalized and continues its regularity.

• Autores: Quiroga Zapata, Germán Alonso; García Grajales, Rogelio
• Tipo de recurso: Trabajo de grado de pregrado
• Fecha de publicación: 2006
• Institución: Universidad Nacional de Colombia
• Repositorio: Universidad Nacional de Colombia
• Idioma: spa
• OAI Identifier: oai:repositorio.unal.edu.co:unal/2618
• Acceso en línea: https://repositorio.unal.edu.co/handle/unal/2618; http://bdigital.unal.edu.co/983/
• Palabra clave: 33 Economía / Economics; Cálculo del riesgo; Operaciones financieras; Entidades financieras - Eje Cafetero (región) - Colombia; Crédito agrícola
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