Procedimientos para calcular la pérdida esperada en entidades del sector de la economía solidaria bajo la nueva normativa de supervisión basada en riesgos - Procedures for calculating the expected loss in entities of the solidarity economy sector under the new rules of supervision based on risks

La Superintendencia de Economía Solidaria está redireccionando su esquema de supervisión de cumplimiento a un sistema de supervisión de riesgos, por lo que se han realizado cambios con el objetivo de acercar las entidades a esta nueva forma de vigilancia. Bajo este nuevo esquema, las regulaciones sobre colocaciones son muy claras cuando obligan a identificar, medir, controlar y monitorear el riesgo de crédito al que están expuestas.Existen varias metodologías que permiten monitorear este sistema, por lo que en este artículo se mencionan las características de los procesos de Matrices de Transición, Logit y Probit, para el análisis de riesgo de crédito y el cálculo de la pérdida esperada. En el contenido, hay una descripción detallada del proceso a seguir para determinar la pérdida esperada por medio de matrices de transición, acompañado con los análisis que se pueden generar de los resultados obtenidos, todo esto aclarado con un ejemplo ilustrativo para una entidad del eje cafetero que suministró la información.

• Autores: Frasica Aristizábal, Gustavo Adolfo; González Cardona, Mauricio Andrés; Rojas Medina, Ricardo Alfredo
• Tipo de recurso: Article of journal
• Fecha de publicación: 2018
• Institución: Universidad Nacional de Colombia
• Repositorio: Universidad Nacional de Colombia
• Idioma: spa
• OAI Identifier: oai:repositorio.unal.edu.co:unal/66961
• Acceso en línea: https://repositorio.unal.edu.co/handle/unal/66961; http://bdigital.unal.edu.co/67989/
• Palabra clave: 3 Ciencias sociales / Social sciences; Riesgo de crédito; Modelo Probit; Modelo Logit; Cadenas de Markov; Pérdida Esperada; Matrices de Transición
• Rights: openAccess
• License: Atribución-NoComercial 4.0 Internacional