Manual de procesos para la auditoria de inventarios en el servicio farmacéutico
De acuerdo con las actividades desarrolladas en la IPS a la que Rojas Serrano Díaz S.A.S presta sus servicios de auditoría, se identifica que debido al cambio de encargado de inventarios en el servicio farmacéutico de la IPS, el nuevo personal presenta dudas acerca del control que debe llevar con lo...
- Autores:
-
Rojas Castañeda, Martha Liliana
- Tipo de recurso:
- Trabajo de grado de pregrado
- Fecha de publicación:
- 2017
- Institución:
- Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNAB
- Repositorio:
- Repositorio UNAB
- Idioma:
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- OAI Identifier:
- oai:repository.unab.edu.co:20.500.12749/22461
- Acceso en línea:
- http://hdl.handle.net/20.500.12749/22461
- Palabra clave:
- Accounting
Business
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De acuerdo con las actividades desarrolladas en la IPS a la que Rojas Serrano Díaz S.A.S presta sus servicios de auditoría, se identifica que debido al cambio de encargado de inventarios en el servicio farmacéutico de la IPS, el nuevo personal presenta dudas acerca del control que debe llevar con los inventarios, y también sobre los procesos que se llevan a cabo en el conteo y auditoria, debido a esto surge la necesidad de realizar un manual de procedimientos para la auditoria de inventarios en este servicio farmacéutico el cual sirve como guía para la persona encargada del servicio, y las personas encargas de hacer la auditoria por parte de la empresa RSD S.A.S |
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Normas Internacionales de Auditoria (NIA -530) http://aobauditores.com/nias/nia530.pdf Normas Internacionales de Control de Calidad. ( Del apartado 35 al 36 ; Del apartado 50 al 63 ) http://www.ctcp.gov.co/_files/documents/1500665354-3721.pdf Decreto 2200 del 2005 – Invima (Por el cual se reglamenta el servicio farmacéutico) https://www.invima.gov.co/images/pdf/tecnovigilancia/buenas_practicas/normatividad/Decreto-2200de-2005.pdf Manual de calidad manejado en la IPS Control de calidad https://www.gestiopolis.com/matriz-de-control-interno/ |
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PLAN DE TRABAJO ....................................................................................................................5 1.1 Título del plan de trabajo ......................................................................................................5 1.2 Descripción del problema.....................................................................................................5 1.3 Objetivos .....................................................................................................................................5 1.3.1 Objetivo general. .................................................................................................................5 1.3.2 Objetivos específicos. .........................................................................................................6 1.3 Alcance ...................................................................................................................................6 1.4 Justificación ............................................................................................................................6 1.5 Actividades a desarrollar ......................................................................................................7 1.7 Cronograma................................................................................................................................8 1.8 Recursos .....................................................................................................................................8 1.8.1 Recursos tecnológicos. ......................................................................................................8 1.8.2 Recursos humanos. ............................................................................................................9 1.8.3 Recursos físicos. .................................................................................................................9 1.8.4 Recursos Económicos. .......................................................................................................9 1.8.5 Recursos Bibliográficos. .....................................................................................................9 2. DESARROLLO DEL MANUAL DE PROCESOS. ................................................................. 11 2.1 Introducción ............................................................................................................................. 11 2.2 Objetivos del manual ............................................................................................................. 11 2.3 Características del manual ................................................................................................... 12 2.4 Identificación de los procesos internos para el almacenamiento, entrega y recepción de los medicamentos ..................................................................................................................... 12 2.4.1 Recepción de los medicamentos. ...................................................................................... 13 2.4.2 Dispensación y entrega. .................................................................................................. 14 2.4.3 Almacenamiento y conservación de medicamentos asignados a stocks y carros de paro. ............................................................................................................................................. 14 2.5 Parámetros a seguir según las Normas Internacionales de control de calidad y la NIA 530 .................................................................................................................................................... 15 2.5.1 Diseño de las muestras de auditoria según la NIA 530. ................................................ 15 2.5.2 Aplicación de las muestras y evaluación de los resultados según la NIA530. ....... 16 2.5.3 Revisión y documentación de control de calidad de los encargos según la NICC. 17 2.6 Procesos para llevar a cabo una auditoria de inventarios ............................................... 19 2.7 Procesos de auditoria al concluir el inventario general .................................................... 21 2.8 Matriz de control de calidad. .................................................................................................. 24 3. CONCLUSIONES ...................................................................................................................... 25 4. RECOMENDACIONES ............................................................................................................. 26 BIBLIOGRAFIA ............................................................................................................................... 27 ANEXOS .......................................................................................................................................... 28PregradoAccording to the activities carried out in the IPS to which Rojas Serrano Díaz S.A.S provides its audit services, it is identified that due to the change of inventory manager in the pharmaceutical service of the IPS, the new staff has doubts about the control that must be carried out. carry out with the inventories, and also about the processes that are carried out in the counting and audit, due to this the need arises to create a manual of procedures for the audit of inventories in this pharmaceutical service which serves as a guide for the person in charge of the service, and the people in charge of carrying out the audit by the company RSD S.A.S.Modalidad Virtualapplication/pdfspahttp://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/Abierto (Texto Completo)Atribución-NoComercial-SinDerivadas 2.5 Colombiahttp://purl.org/coar/access_right/c_abf2Manual de procesos para la auditoria de inventarios en el servicio farmacéuticoProcess manual for inventory auditing in the pharmaceutical serviceContador PúblicoUniversidad Autónoma de Bucaramanga UNABFacultad Economía y NegociosPregrado Contaduría Públicainfo:eu-repo/semantics/bachelorThesisTrabajo de Gradohttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1finfo:eu-repo/semantics/acceptedVersionhttp://purl.org/redcol/resource_type/TPAccountingBusinessManagementAuditInventoriesPharmaceutical serviceManualsAdministrative documentsInventory controlFinancial managementContabilidadNegociosAdministraciónDocumentos administrativosControl de inventariosGestión financieraAuditoríaInventariosServicio farmacéuticoManualesNormas Internacionales de Auditoria (NIA -530) http://aobauditores.com/nias/nia530.pdfNormas Internacionales de Control de Calidad. ( Del apartado 35 al 36 ; Del apartado 50 al 63 ) http://www.ctcp.gov.co/_files/documents/1500665354-3721.pdfDecreto 2200 del 2005 – Invima (Por el cual se reglamenta el servicio farmacéutico) https://www.invima.gov.co/images/pdf/tecnovigilancia/buenas_practicas/normatividad/Decreto-2200de-2005.pdfManual de calidad manejado en la IPSControl de calidad https://www.gestiopolis.com/matriz-de-control-interno/ORIGINAL2017_Tesis_Martha_Liliana_Rojas_Castañeda.pdf2017_Tesis_Martha_Liliana_Rojas_Castañeda.pdfTesisapplication/pdf853003https://repository.unab.edu.co/bitstream/20.500.12749/22461/1/2017_Tesis_Martha_Liliana_Rojas_Casta%c3%b1eda.pdf4f51a3cd4b464e12ea7ec536ce5d7f8cMD51open accessLICENSElicense.txtlicense.txttext/plain; charset=utf-8829https://repository.unab.edu.co/bitstream/20.500.12749/22461/2/license.txt3755c0cfdb77e29f2b9125d7a45dd316MD52open accessTHUMBNAIL2017_Tesis_Martha_Liliana_Rojas_Castañeda.pdf.jpg2017_Tesis_Martha_Liliana_Rojas_Castañeda.pdf.jpgIM Thumbnailimage/jpeg4877https://repository.unab.edu.co/bitstream/20.500.12749/22461/3/2017_Tesis_Martha_Liliana_Rojas_Casta%c3%b1eda.pdf.jpg166638b3f8acd88c1aa0b196ff25530aMD53open access20.500.12749/22461oai:repository.unab.edu.co:20.500.12749/224612023-12-14 18:26:45.991open accessRepositorio Institucional | Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNABrepositorio@unab.edu.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 |