Diseño de un modelo de control interno para el manejo y administración de los depósitos judiciales de la dirección ejecutiva seccional de administración judicial de Bucaramanga
Esta guía presenta el contenido del plan de trabajo que reúne la problemática, los objetivos, el alcance, las actividades y cronograma a seguir para la elaboración del manual de control interno, así como la reseña histórica de la dirección seccional de administración judicial y del área de financier...
- Autores:
-
Méndez Rincón, Gladys Stella
- Tipo de recurso:
- Trabajo de grado de pregrado
- Fecha de publicación:
- 2015
- Institución:
- Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNAB
- Repositorio:
- Repositorio UNAB
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- OAI Identifier:
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- Acceso en línea:
- http://hdl.handle.net/20.500.12749/22466
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Esta guía presenta el contenido del plan de trabajo que reúne la problemática, los objetivos, el alcance, las actividades y cronograma a seguir para la elaboración del manual de control interno, así como la reseña histórica de la dirección seccional de administración judicial y del área de financiera quien por asignación de la dirección seccional de administración judicial es la encargada de realizar el control y seguimiento a los procedimientos que deben seguir los diferentes despachos judiciales. También se presenta el desarrollo de las actividades que se establecieron en el plan de trabajo, soportadas con la correspondiente documentación y el contenido de los procedimientos del manual de control interno para el registro y contabilización de los depósitos judiciales en los despachos judiciales. |
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También se presenta el desarrollo de las actividades que se establecieron en el plan de trabajo, soportadas con la correspondiente documentación y el contenido de los procedimientos del manual de control interno para el registro y contabilización de los depósitos judiciales en los despachos judiciales.1 INTRODUCCION ........................................................................................... 3 2 PLAN DE TRABAJO ..................................................................................... 3 2.1 TÍTULO DE LA PROPUESTA PLAN DE TRABAJO ................................. 3 2.2 DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA ............................................................. 3 2.3 OBJETIVO .................................................................................................. 4 2.3.2 OBJETIVO GENERAL ......................................................................... 4 2.3.4 OBJETIVOS ESPECIFICOS ................................................................ 4 2.4 ALCANCE .................................................................................................. 5 2.5 JUSTIFICACIÓN ........................................................................................ 5 2.6 ACTIVIDADES A DESARROLLAR............................................................ 5 2.7 CRONOGRAMA ......................................................................................... 6 2.8 RECURSOS ............................................................................................... 7 2.8.1 RECURSOS HUMANOS ..................................................................... 7 2.8.2 RECURSOS MATERIALES ................................................................. 7 2.8.3 RECURSOS FINANCIEROS ............................................................... 8 3 DIRECCION EJECUTIVA SECCIONAL DE ADMINISTRACION JUDICIAL DE BUCARAMANGA .............................................................................................. 8 3.1 HISTÓRIA ................................................................................................... 8 3.2 MISIÓN ....................................................................................................... 9 3.3 VISIÓN ........................................................................................................ 9 3.4 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL ....................................................... 10 3.5 PRODUCTOS Y SERVICIOS ................................................................... 10 3.6 LOCALIZACIÓN ....................................................................................... 10 3.7 AREA FINANCIERA................................................................................. 10 3.8 FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES DE LAS AREAS ..................... 11 3.8.1 Tesorería y pagaduría ...................................................................... 11 3.8.2 Contabilidad ..................................................................................... 11 3.8.3 Ejecución presupuestal ................................................................... 12 4 DOCUMENTACION PARA EL DISEÑO DEL MANUAL DE CONTROL INTERNO ............................................................................................................... 13 4.1 MARCO LEGAL QUE REGLAMENTA LOS DEPÓSITOS JUDICIALES. ..... 13 4.1.1 La Ley 270 de 1996. .......................................................................... 13 4.1.2 Ley 66 de 1993 .................................................................................. 14 4.1.3 Acuerdo 1676 de 2002 ...................................................................... 14 4.1.4 Acuerdo 1857 de 2003 ...................................................................... 15 4.1.5 Acuerdo 2621 de 2004 ...................................................................... 15 5 DOCUMENTOS QUE SOPORTAN EL MANUAL ....................................... 15 5.1 Relaciòn de depositos generales .......................................................... 15 5.2 Relacion de pagos de depósitos judiciales. ......................................... 16 5.3 Relación de depósitos pendientes de pago ........................................ 16 5.4 Ordenes de Pago depósitos judiciales ................................................. 16 5.5 Ordenes de Fraccionamiento ................................................................ 16 5.6 Ordenes de Conversión ......................................................................... 17 6 INFORMACION REQUERIDA PARA ELABORAR LAS CONCILIACIONES . 17 6.1 AUXILIAR DEPOSITOS ........................................................................... 17 6.2 EXTRACTO DE LA CUENTA DE DEPOSITOS JUDICIALES. ............... 17 7 MANUAL ..................................................................................................... 18 7.1 PORTADA DEL MANUAL ....................................................................... 18 7.2 CONTENIDO DEL MANUAL .................................................................... 19 7.2.1 INTRODUCCION ............................................................................... 19 7.2.2 OBJETIVO ......................................................................................... 19 7.2.3 MARCO JURIDICO ............................................................................ 19 7.2.4 ALCANCE .......................................................................................... 19 7.2.5 RESPONSABLE ................................................................................ 19 7.2.6 PROCEDIMIENTO ............................................................................. 19 7.2.7 PROCEDIMIENTOS GENERALES ................................................... 19 7.2.8 PROCEDIMIENTOS ESPECIFICOS .................................................. 19 7.2.9 ANEXOS ............................................................................................ 19 7.3 INTRODUCCIÓN ...................................................................................... 20 7.4 OBJETIVO ................................................................................................ 20 7.4.1 OBJETIVO GENERAL ....................................................................... 20 7.4.2 OBJETIVO ESPECÍFICO .................................................................. 20 7.5 MARCO JURÍDICO .................................................................................. 20 7.6 ALCANCE ................................................................................................ 21 7.7 RESPONSABLE ...................................................................................... 21 7.8 PROCEDIMIENTO ................................................................................... 21 7.8.1 PROCEDIMIENTOS GENERALES ................................................... 21 7.9 PROCEDIMIENTOS ESPECIFICOS ........................................................ 22 7.9.1 Auxiliar de depósitos judiciales ...................................................... 22 7.9.2 Conciliación ...................................................................................... 23 7.9.3 Inventario .......................................................................................... 25 8 CONCLUSIONES ........................................................................................ 26 9 BIBLIOGRAFIA ........................................................................................... 27 10 ANEXOS ...................................................................................................... 27PregradoThis guide presents the content of the work plan that brings together the problems, objectives, scope, activities and schedule to follow for the preparation of the internal control manual, as well as the historical review of the sectional direction of judicial administration and the area of finance who, by assignment of the sectional direction of judicial administration, is in charge of carrying out the control and monitoring of the procedures that the different judicial offices must follow. The development of the activities established in the work plan is also presented, supported by the corresponding documentation and the content of the procedures of the internal control manual for the registration and accounting of judicial deposits in judicial offices.Modalidad Presencialapplication/pdfspahttp://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/Abierto (Texto Completo)Atribución-NoComercial-SinDerivadas 2.5 Colombiahttp://purl.org/coar/access_right/c_abf2Diseño de un modelo de control interno para el manejo y administración de los depósitos judiciales de la dirección ejecutiva seccional de administración judicial de BucaramangaDesign of an internal control model for the management and administration of judicial deposits of the sectional executive directorate of judicial administration of BucaramangaContador PúblicoUniversidad Autónoma de Bucaramanga UNABFacultad Economía y NegociosPregrado Contaduría Públicainfo:eu-repo/semantics/bachelorThesisTrabajo de Gradohttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1finfo:eu-repo/semantics/acceptedVersionhttp://purl.org/redcol/resource_type/TPAccountingBusinessManagementInternal controlJudicial depositsExecutive managementSpecial fundsInternal auditBookkeepingAdministrative documentsContabilidadNegociosAdministraciónAuditoría internaTeneduría de librosDocumentos administrativosControl internoDepositos judicialesDirección ejecutivaFondos especialesMantilla Blanco, Samuel Alberto (2013). Control Interno Informe COSO, (3ª 3ª edición), Bogotá: Ecoe Ediciones Ltda.Mantilla Blanco, Samuel Alberto (2013). Auditoria del Control Interno, (3ª edición), Bogotá: Ecoe Ediciones Ltda.Acuerdo 1676 de 2012, por el cual se reglamenta los procedimientos entre el Banco Agrario de Colombia y la Sala Administrativa del Consejo Superior de la judicatura, para el manejo adecuado y eficiente de los depósitos judiciales.Acuerdo 1857 de 2013, por el cual se reglamenta los procedimientos en los Despachos Judiciales, Oficinas Judiciales y Oficinas de Apoyo para el manejo adecuado y eficiente de los depósitos judiciales.ORIGINAL2015_Tesis_Gladys_Stella_Méndez_Rincón.pdf2015_Tesis_Gladys_Stella_Méndez_Rincón.pdfTesisapplication/pdf518876https://repository.unab.edu.co/bitstream/20.500.12749/22466/1/2015_Tesis_Gladys_Stella_M%c3%a9ndez_Rinc%c3%b3n.pdfb48bd50ef61b1f1b09dd09544d6487a7MD51open accessLICENSElicense.txtlicense.txttext/plain; charset=utf-8829https://repository.unab.edu.co/bitstream/20.500.12749/22466/2/license.txt3755c0cfdb77e29f2b9125d7a45dd316MD52open accessTHUMBNAIL2015_Tesis_Gladys_Stella_Méndez_Rincón.pdf.jpg2015_Tesis_Gladys_Stella_Méndez_Rincón.pdf.jpgIM Thumbnailimage/jpeg4768https://repository.unab.edu.co/bitstream/20.500.12749/22466/3/2015_Tesis_Gladys_Stella_M%c3%a9ndez_Rinc%c3%b3n.pdf.jpg4b6c7e186bd22bceb0532139fe967a98MD53open access20.500.12749/22466oai:repository.unab.edu.co:20.500.12749/224662023-12-13 14:15:17.241open accessRepositorio Institucional | Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNABrepositorio@unab.edu.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 |