Auditoria operacional, de cumplimiento y financiera a la Dependencia de Mercadeo institucional de la Universidad Autónoma de Bucaramanga
El presente trabajo se desarrolló con base a lo propuesto en el Programa de Auditoria por la firma HR Auditores Ltda., encargada del área de auditoria de la UNAB y a la que le corresponde realizarle auditoria a cada una de las dependencias de la Universidad Autónoma de Bucaramanga y de acuerdo a lo...
- Autores:
-
Rivera Parra, Nathalie Andrea
- Tipo de recurso:
- Trabajo de grado de pregrado
- Fecha de publicación:
- 2011
- Institución:
- Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNAB
- Repositorio:
- Repositorio UNAB
- Idioma:
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- Acceso en línea:
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El presente trabajo se desarrolló con base a lo propuesto en el Programa de Auditoria por la firma HR Auditores Ltda., encargada del área de auditoria de la UNAB y a la que le corresponde realizarle auditoria a cada una de las dependencias de la Universidad Autónoma de Bucaramanga y de acuerdo a lo programado para este año, se tomó la dependencia de Mercadeo Institucional, ya que anteriormente no se le había hecho una auditoria. |
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Universidad Autónoma de Bucaramanga. (2011) [Internet] Conoce la Universidad. Disponible en: http://draco.unab.edu.co/portal/page/portal/UNAB/presentacion-institucional/presentacion [Acceso el 30 de Julio de 2011] RANGEL, Héctor. Documento Institucional: Plan de Auditoría Interna Universidad Autónoma de Bucaramanga. MANTILLA, Alberto. Control Interno: Estructura Conceptual Integrada. (2000). Editorial ECO EDICIONES. Segunda edición. Ministerio de Educación Nacional. (2011). [Internet]. |
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PRESENTACIÓN…………………………….……………………….......9 Título I. Universidad Autónoma de Bucaramanga………..………………………......9 Historia………………………………………………………………………...……9 Misión……………………………………………..…………………………….…10 Visión……………………………………………………………………………...10 Valores…………………………………………………………………………….10 Plan de desarrollo………………………………………………………………..11 Estructura organizacional……………………………………………………….11 Estatutos………………………………………………………….......................12 Medios de comunicación…………………………………………………...…...12 Manual de funciones…………………………………………….......................12 Productos y servicios………………………………………………………….…13 Cultura organizacional…………………………………………........................13 Mercado…………………………………………………………........................13 Sector económico……………………………………………….......................14 Título II. Dependencia de Auditoría Interna……………………………………….…..15 Misión…………………………………………………………..………………….15 Visión…………………………………………………………………..………….15 Estructura organizacional……………………………………………………….15 Talento humano………………………………………………………………….15 Responsabilidades del Área…………………………………………...............15 Proyectos y necesidades………………………………………………………..16 CAPITULO II.PLAN DE TRABAJO………………………..…………………………...17 Título I. Título del plan de trabajo…………………………..………………………….17 Título II. Descripción de la necesidad a responder…………………….…………….17 Objetivo general………………………………………………………………….18 Objetivos específicos…………………………………………………...……….18 Alcance……………………………………………………………………………18 Justificación………………………………………………………………………18 Título III. Actividades a desarrollar……………………………………..………………19 Título IV. Recursos……………………………………………………………………....20 Recursos tecnológicos…………………………………………………………..20 6 Recursos físicos……………………………………………….........................20 Recursos humanos……………………………………………………………...20 Titulo V. Cronograma de actividades………………………………………………….21 CAPITULO III. DESARROLLO DEL PLAN DE TRABAJO………………………….24 Título I. Normatividad del Sector Educativo………………………………………….24 Leyes……………………………………………………………………………..24 Decretos………………………………………………………………………….25 Otros documentos del sector…………………………………………………...27 Título II. Normatividad de la Universidad Autónoma de Bucaramanga……………28 Estatutos………………………………………………………………………....28 Políticas…………………………………………………………………………..30 Reglamentos…………………………………………………………………….34 Resoluciones…………………………………………………………………….39 Procesos estratégicos, misionales y de apoyo……………..........................41 Título III. Operación de Mercadeo Institucional…………………..…………………..43 Plan de Mercadeo………………………………………..………………………43 Procesos y Procedimientos…………………………………………………..…48 Personal vinculado a la dependencia………………………..........................58 Entrevistas………………………………………………………………………..61 Observación de procesos…………………………………….........................76 Debilidades y riesgos de cada proceso……………………………………….83 Cumplimiento de la normatividad interna y externa………..........................90 Pruebas de auditoría…………………………………………………………...104 Título IV. Matriz de riesgo…………………………………………..…………………114 Titulo V. Sistema de control interno…………….…………………………………….125 Evaluación del sistema de control interno……………………..…………….125 Análisis consolidado de la evaluación del control interno.........................146 Título VI. Plan de mejora…………...………………………………………………….147 Titulo VII. Revisión de comisiones de mercadeo………….……………………….153 CAPITULO IV. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES………….…………155 CAPITULO V. BIBLIOGRAFÍA……………………………………………………...156 CAPITULO VI. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES DEL TRABAJO DE PRACTICA…………………………………………………………………………….157PregradoThis work was developed based on what was proposed in the Audit Program by the firm HR Auditores Ltda., in charge of the audit area of the UNAB and which is responsible for carrying out an audit of each of the departments of the Autonomous University of Bucaramanga. and according to what was scheduled for this year, the Institutional Marketing department was taken over, since an audit had not previously been carried out.Modalidad Presencialapplication/pdfspahttp://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/Abierto (Texto Completo)Atribución-NoComercial-SinDerivadas 2.5 Colombiahttp://purl.org/coar/access_right/c_abf2Auditoria operacional, de cumplimiento y financiera a la Dependencia de Mercadeo institucional de la Universidad Autónoma de BucaramangaOperational, compliance and financial audit of the institutional marketing unit of the Autonomous University of BucaramangaContador PúblicoUniversidad Autónoma de Bucaramanga UNABFacultad Economía y NegociosPregrado Contaduría Públicainfo:eu-repo/semantics/bachelorThesisTrabajo de Gradohttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1finfo:eu-repo/semantics/acceptedVersionhttp://purl.org/redcol/resource_type/TPAccountingBusinessManagementAuditRisk matrixHigher educationMarketMarketingInternal auditOutsourcingContabilidadNegociosAdministraciónMercadeoAuditoría internaSubcontrataciónAuditoríaMatriz de riesgosEducación superiorMercadoUniversidad Autónoma de Bucaramanga. (2011) [Internet] Conoce la Universidad. Disponible en: http://draco.unab.edu.co/portal/page/portal/UNAB/presentacion-institucional/presentacion [Acceso el 30 de Julio de 2011]RANGEL, Héctor. Documento Institucional: Plan de Auditoría Interna Universidad Autónoma de Bucaramanga.MANTILLA, Alberto. Control Interno: Estructura Conceptual Integrada. (2000). Editorial ECO EDICIONES. Segunda edición.Ministerio de Educación Nacional. (2011). [Internet].ORIGINAL2011_Tesis_Nathalie_Andrea_Rivera_Parra.pdf2011_Tesis_Nathalie_Andrea_Rivera_Parra.pdfTesisapplication/pdf2342024https://repository.unab.edu.co/bitstream/20.500.12749/25463/1/2011_Tesis_Nathalie_Andrea_Rivera_Parra.pdf08882a61f656c87501787842c1dd8463MD51open accessLICENSElicense.txtlicense.txttext/plain; charset=utf-8829https://repository.unab.edu.co/bitstream/20.500.12749/25463/2/license.txt3755c0cfdb77e29f2b9125d7a45dd316MD52open accessTHUMBNAIL2011_Tesis_Nathalie_Andrea_Rivera_Parra.pdf.jpg2011_Tesis_Nathalie_Andrea_Rivera_Parra.pdf.jpgIM Thumbnailimage/jpeg5228https://repository.unab.edu.co/bitstream/20.500.12749/25463/3/2011_Tesis_Nathalie_Andrea_Rivera_Parra.pdf.jpgf89290ee04d8c35314c2862f94b79281MD53open access20.500.12749/25463oai:repository.unab.edu.co:20.500.12749/254632024-07-12 22:00:36.387open accessRepositorio Institucional | Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNABrepositorio@unab.edu.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 |