Análisis, diseño e implementación de procesos y procedimientos de control interno para optimizar el uso de los recursos de la Dirección Administrativa y Financiera de Excel Gestión Ambiental LTDA

En la Dirección Administrativa y Financiera de Excel Gestión Ambiental se llevará a cabo el análisis, diseño e implementación de procesos y procedimientos de control interno con el fin de optimizar el uso de los recursos del área e incorporarla al Sistema Integrado de Gestión de la compañía, y así s...

Full description

Autores:
Rico Pérez, Lizeth Liliana
Tipo de recurso:
Trabajo de grado de pregrado
Fecha de publicación:
2011
Institución:
Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNAB
Repositorio:
Repositorio UNAB
Idioma:
spa
OAI Identifier:
oai:repository.unab.edu.co:20.500.12749/25341
Acceso en línea:
http://hdl.handle.net/20.500.12749/25341
Palabra clave:
Accounting
Business
Management
Internal control
Analysis
Design
Profitability
Internal audit
Financial management
Optimization
Contabilidad
Negocios
Administración
Auditoría interna
Gestión financiera
Optimización
Control interno
Análisis
Diseño
Rentabilidad
Rights
License
http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/
id UNAB2_496f6112316f4edcef1ca4e3b5b4cfc1
oai_identifier_str oai:repository.unab.edu.co:20.500.12749/25341
network_acronym_str UNAB2
network_name_str Repositorio UNAB
repository_id_str
dc.title.spa.fl_str_mv Análisis, diseño e implementación de procesos y procedimientos de control interno para optimizar el uso de los recursos de la Dirección Administrativa y Financiera de Excel Gestión Ambiental LTDA
dc.title.translated.spa.fl_str_mv Analysis, design and implementation of internal control processes and procedures to optimize the use of resources of the Administrative and Financial Management of Excel Gestión Ambiental LTDA
title Análisis, diseño e implementación de procesos y procedimientos de control interno para optimizar el uso de los recursos de la Dirección Administrativa y Financiera de Excel Gestión Ambiental LTDA
spellingShingle Análisis, diseño e implementación de procesos y procedimientos de control interno para optimizar el uso de los recursos de la Dirección Administrativa y Financiera de Excel Gestión Ambiental LTDA
Accounting
Business
Management
Internal control
Analysis
Design
Profitability
Internal audit
Financial management
Optimization
Contabilidad
Negocios
Administración
Auditoría interna
Gestión financiera
Optimización
Control interno
Análisis
Diseño
Rentabilidad
title_short Análisis, diseño e implementación de procesos y procedimientos de control interno para optimizar el uso de los recursos de la Dirección Administrativa y Financiera de Excel Gestión Ambiental LTDA
title_full Análisis, diseño e implementación de procesos y procedimientos de control interno para optimizar el uso de los recursos de la Dirección Administrativa y Financiera de Excel Gestión Ambiental LTDA
title_fullStr Análisis, diseño e implementación de procesos y procedimientos de control interno para optimizar el uso de los recursos de la Dirección Administrativa y Financiera de Excel Gestión Ambiental LTDA
title_full_unstemmed Análisis, diseño e implementación de procesos y procedimientos de control interno para optimizar el uso de los recursos de la Dirección Administrativa y Financiera de Excel Gestión Ambiental LTDA
title_sort Análisis, diseño e implementación de procesos y procedimientos de control interno para optimizar el uso de los recursos de la Dirección Administrativa y Financiera de Excel Gestión Ambiental LTDA
dc.creator.fl_str_mv Rico Pérez, Lizeth Liliana
dc.contributor.advisor.none.fl_str_mv Pérez Ortiz, Sandra Milena
dc.contributor.author.none.fl_str_mv Rico Pérez, Lizeth Liliana
dc.contributor.cvlac.spa.fl_str_mv Pérez Ortiz, Sandra Milena [0001329766]
dc.contributor.orcid.spa.fl_str_mv Pérez Ortiz, Sandra Milena [0000-0002-6186-4158]
dc.subject.keywords.spa.fl_str_mv Accounting
Business
Management
Internal control
Analysis
Design
Profitability
Internal audit
Financial management
Optimization
topic Accounting
Business
Management
Internal control
Analysis
Design
Profitability
Internal audit
Financial management
Optimization
Contabilidad
Negocios
Administración
Auditoría interna
Gestión financiera
Optimización
Control interno
Análisis
Diseño
Rentabilidad
dc.subject.lemb.spa.fl_str_mv Contabilidad
Negocios
Administración
Auditoría interna
Gestión financiera
Optimización
dc.subject.proposal.spa.fl_str_mv Control interno
Análisis
Diseño
Rentabilidad
description En la Dirección Administrativa y Financiera de Excel Gestión Ambiental se llevará a cabo el análisis, diseño e implementación de procesos y procedimientos de control interno con el fin de optimizar el uso de los recursos del área e incorporarla al Sistema Integrado de Gestión de la compañía, y así sus objetivos se encaminen a la consecución de la política integral que implementa la empresa.
publishDate 2011
dc.date.issued.none.fl_str_mv 2011
dc.date.accessioned.none.fl_str_mv 2024-07-05T19:57:37Z
dc.date.available.none.fl_str_mv 2024-07-05T19:57:37Z
dc.type.driver.none.fl_str_mv info:eu-repo/semantics/bachelorThesis
dc.type.local.spa.fl_str_mv Trabajo de Grado
dc.type.coar.none.fl_str_mv http://purl.org/coar/resource_type/c_7a1f
dc.type.hasversion.none.fl_str_mv info:eu-repo/semantics/acceptedVersion
dc.type.redcol.none.fl_str_mv http://purl.org/redcol/resource_type/TP
format http://purl.org/coar/resource_type/c_7a1f
status_str acceptedVersion
dc.identifier.uri.none.fl_str_mv http://hdl.handle.net/20.500.12749/25341
dc.identifier.instname.spa.fl_str_mv instname:Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNAB
dc.identifier.reponame.spa.fl_str_mv reponame:Repositorio Institucional UNAB
dc.identifier.repourl.spa.fl_str_mv repourl:https://repository.unab.edu.co
url http://hdl.handle.net/20.500.12749/25341
identifier_str_mv instname:Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNAB
reponame:Repositorio Institucional UNAB
repourl:https://repository.unab.edu.co
dc.language.iso.spa.fl_str_mv spa
language spa
dc.relation.references.spa.fl_str_mv Coopers & Lybrand. (2007) Los nuevos conceptos del control interno (Informe COSO). Ediciones Díaz de Santos
Excel Gestión Ambiental. [Internet] Disponible en: www.excel.com.co [Acceso el 08 agosto de 2011].
Exact e-Synergy Disponible en: www.engenium.com.mx/synergy/esynergy.pdf [Acceso el 06 agosto de 2011].
Guía No. 2: Orientaciones para la elaboración y presentación del Plan de Trabajo, Programa de Contaduría Pública, Universidad Autónoma de Bucaramanga.
Linares Vélez, G. y Perdomo Medina, M. (2004) Cómo hacer procedimientos. Edición 2, Ediciones Filigrana E.U.
dc.rights.coar.fl_str_mv http://purl.org/coar/access_right/c_abf2
dc.rights.uri.*.fl_str_mv http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/
dc.rights.local.spa.fl_str_mv Abierto (Texto Completo)
dc.rights.creativecommons.*.fl_str_mv Atribución-NoComercial-SinDerivadas 2.5 Colombia
rights_invalid_str_mv http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/
Abierto (Texto Completo)
Atribución-NoComercial-SinDerivadas 2.5 Colombia
http://purl.org/coar/access_right/c_abf2
dc.format.mimetype.spa.fl_str_mv application/pdf
dc.coverage.spatial.spa.fl_str_mv Bucaramanga (Santander, Colombia)
dc.coverage.campus.spa.fl_str_mv UNAB Campus Bucaramanga
dc.publisher.grantor.spa.fl_str_mv Universidad Autónoma de Bucaramanga UNAB
dc.publisher.faculty.spa.fl_str_mv Facultad Economía y Negocios
dc.publisher.program.spa.fl_str_mv Pregrado Contaduría Pública
institution Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNAB
bitstream.url.fl_str_mv https://repository.unab.edu.co/bitstream/20.500.12749/25341/1/2011_Tesis_Lizeth_Liliana_Rico_P%c3%a9rez.pdf
https://repository.unab.edu.co/bitstream/20.500.12749/25341/2/license.txt
https://repository.unab.edu.co/bitstream/20.500.12749/25341/3/2011_Tesis_Lizeth_Liliana_Rico_P%c3%a9rez.pdf.jpg
bitstream.checksum.fl_str_mv 51a923e48082ae3e8fe6b9c460a44e0d
3755c0cfdb77e29f2b9125d7a45dd316
db860cc3d6ff0d30edd20cbb28ec54d1
bitstream.checksumAlgorithm.fl_str_mv MD5
MD5
MD5
repository.name.fl_str_mv Repositorio Institucional | Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNAB
repository.mail.fl_str_mv repositorio@unab.edu.co
_version_ 1808410751360040960
spelling Pérez Ortiz, Sandra Milenaf7bb3b50-2353-4145-84d3-607d8e9d170eRico Pérez, Lizeth Lilianafd65f7cf-e9eb-4c3d-a352-4cf8aea85773Pérez Ortiz, Sandra Milena [0001329766]Pérez Ortiz, Sandra Milena [0000-0002-6186-4158]Bucaramanga (Santander, Colombia)UNAB Campus Bucaramanga2024-07-05T19:57:37Z2024-07-05T19:57:37Z2011http://hdl.handle.net/20.500.12749/25341instname:Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNABreponame:Repositorio Institucional UNABrepourl:https://repository.unab.edu.coEn la Dirección Administrativa y Financiera de Excel Gestión Ambiental se llevará a cabo el análisis, diseño e implementación de procesos y procedimientos de control interno con el fin de optimizar el uso de los recursos del área e incorporarla al Sistema Integrado de Gestión de la compañía, y así sus objetivos se encaminen a la consecución de la política integral que implementa la empresa.INTRODUCCIÓN……………………………………………………………………….. 5 1. PLAN DE TRABAJO………………………………………………………………. 6 1.1. TITULO DE LA PROPUESTA………………………………………………. 6 1.2. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA…………………………………….. 6 1.3. OBJETIVOS……………………………………………………………………. 7 1.3.1. Objetivo General……………………………………………………………………. 7 1.3.2. Objetivos Específicos……………………………………………………………….. 7 1.4. ALCANCE DE LA PROPUESTA……………………………………………. 8 1.5. JUSTIFICACIÓN………………………………………………………………. 8 1.6. ACTIVIDADES A DESARROLLAR………………………………………… 9 1.7. CRONOGRAMA………………………………………………………………. 11 1.8. RECURSOS……………………………………………………………………. 13 2. ANÁLISIS, DISEÑO E IMPLEMENTACIÓN DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DE CONTROL INTERNO PARA OPTIMIZAR EL USO DE LOS RECURSOS DE LA DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA DE EXCEL GESTIÓN AMBIENTAL LTDA. 2.1. CONCEPTUALIZACIÓN DE LA ESTRUCTURA DE UN SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2.1.1. Marco Conceptual……………………………………………………. 14 2.1.2. Marco Teórico…………………………………………………………. 15 2.1.3. Inducción General……………………………………………………. 17 2.2. CONOCIMIENTO INTEGRAL DE EXCEL GESTIÓN AMBIENTAL LTDA. 2.2.1. Misión……………………………………………………………………. 17 2.2.2. Visión……………………………………………………………………. 17 2.2.3. Estructura Organizacional………………………………………….. 18 2.2.4. Política Integral……………………………………………………….. 18 2.2.5. Objetivos del Sistema de Gestión Integral………………………. 19 2.2.6. Principios Organizacionales……………………………………….. 19 2.2.7. Manual de Funciones y Responsabilidades………………………20 2.2.8. Reglamento Interno de Trabajo…………………………………….. 20 2.2.9. Productos y/o Servicios……………………………………………. 21 2.3. CONOCIMIENTO INTEGRAL DE LA DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA 2.3.1. Estructura Organizacional…………………………………………… 22 Práctica en Contaduría Pública | EXCEL GESTIÓN AMBIENTAL LTDA. – Dirección Administrativa y Financiera 3 2.3.2. Recurso Tecnológico………………………………………………… 23 2.3.3. Funciones………………………………………………………………. 23 2.4. ANÁLISIS DE INFORMACIÓN 2.4.1. Diagnóstico Actual del Control Interno…………………………… 25 2.5. OBSERVACIÓN DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DE LA DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA 2.5.1. Costos e Inventarios, Gestión Humana, Nomina y Tesorería…. 28 2.6. PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS 2.6.1. Estructura Gerencial de Procesos…………………………………. 28 2.6.2. Levantamiento de Procedimientos………………………………… 29 2.6.3. Diagramas…………………………………………………..………….. 29 2.6.4. Análisis de Procedimientos…………………………………………. 29 2.7. PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS CRÍTICOS 2.7.1. Nómina 2.7.1.1. Levantamiento de Procedimiento e Instructivos ……………. 31 2.7.1.2. Matriz de Riesgos y Controles…………………………………… 45 2.7.1.3. Matriz de Indicadores……………………………………………… 45 2.7.1.4. Caracterización……………………………………………………... 45 2.7.1.5. Diseño de Procedimiento…………………………………………. 45 2.7.1.6. Instructivos………………………………………………………….. 45 2.8. IMPLEMENTACIÓN Y SOCIALIZACIÓN DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS 2.8.1. Inclusión de Manual de Procesos y Procedimientos…………. 46 2.8.2. Socialización de Manual de Procesos y Procedimientos……. 46 CONCLUSIONES MEJORAS RECOMENDACIONES BIBLIOGRAFÍA ANEXOSPregradoIn the Administrative and Financial Department of Excel Environmental Management, carry out the analysis, design and implementation of processes and procedures internal control in order to optimize the use of the area's resources and incorporate it to the company's Integrated Management System, and thus its objectives are directed to the achievement of the comprehensive policy implemented by the company.Modalidad Presencialapplication/pdfspahttp://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/Abierto (Texto Completo)Atribución-NoComercial-SinDerivadas 2.5 Colombiahttp://purl.org/coar/access_right/c_abf2Análisis, diseño e implementación de procesos y procedimientos de control interno para optimizar el uso de los recursos de la Dirección Administrativa y Financiera de Excel Gestión Ambiental LTDAAnalysis, design and implementation of internal control processes and procedures to optimize the use of resources of the Administrative and Financial Management of Excel Gestión Ambiental LTDAContador PúblicoUniversidad Autónoma de Bucaramanga UNABFacultad Economía y NegociosPregrado Contaduría Públicainfo:eu-repo/semantics/bachelorThesisTrabajo de Gradohttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1finfo:eu-repo/semantics/acceptedVersionhttp://purl.org/redcol/resource_type/TPAccountingBusinessManagementInternal controlAnalysisDesignProfitabilityInternal auditFinancial managementOptimizationContabilidadNegociosAdministraciónAuditoría internaGestión financieraOptimizaciónControl internoAnálisisDiseñoRentabilidadCoopers & Lybrand. (2007) Los nuevos conceptos del control interno (Informe COSO). Ediciones Díaz de SantosExcel Gestión Ambiental. [Internet] Disponible en: www.excel.com.co [Acceso el 08 agosto de 2011].Exact e-Synergy Disponible en: www.engenium.com.mx/synergy/esynergy.pdf [Acceso el 06 agosto de 2011].Guía No. 2: Orientaciones para la elaboración y presentación del Plan de Trabajo, Programa de Contaduría Pública, Universidad Autónoma de Bucaramanga.Linares Vélez, G. y Perdomo Medina, M. (2004) Cómo hacer procedimientos. Edición 2, Ediciones Filigrana E.U.ORIGINAL2011_Tesis_Lizeth_Liliana_Rico_Pérez.pdf2011_Tesis_Lizeth_Liliana_Rico_Pérez.pdfTesisapplication/pdf8220090https://repository.unab.edu.co/bitstream/20.500.12749/25341/1/2011_Tesis_Lizeth_Liliana_Rico_P%c3%a9rez.pdf51a923e48082ae3e8fe6b9c460a44e0dMD51open accessLICENSElicense.txtlicense.txttext/plain; charset=utf-8829https://repository.unab.edu.co/bitstream/20.500.12749/25341/2/license.txt3755c0cfdb77e29f2b9125d7a45dd316MD52open accessTHUMBNAIL2011_Tesis_Lizeth_Liliana_Rico_Pérez.pdf.jpg2011_Tesis_Lizeth_Liliana_Rico_Pérez.pdf.jpgIM Thumbnailimage/jpeg14062https://repository.unab.edu.co/bitstream/20.500.12749/25341/3/2011_Tesis_Lizeth_Liliana_Rico_P%c3%a9rez.pdf.jpgdb860cc3d6ff0d30edd20cbb28ec54d1MD53open access20.500.12749/25341oai:repository.unab.edu.co:20.500.12749/253412024-07-05 22:02:13.9open accessRepositorio Institucional | Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNABrepositorio@unab.edu.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

Publicaciones similares