Impacto de la auditoria forense para la detección de fraudes financieros en las Empresas de Colombia (2018-2022)

This project is developed in order to know how to address and understand the specific challenges in relation to the frauds that arise in the panorama of the Companies of Colombia, highlighting their economic and social impacts on the risks that these can present in the entities. financial. Then, it...

Full description

Autores:: Carrascal Velasquez, Ana Milena
Gómez Peñuela, Daniela

Tipo de recurso:: Trabajo de grado de pregrado

Fecha de publicación:: 2024

Institución:: Universidad Antonio Nariño

Repositorio:: Repositorio UAN

Idioma:: spa

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description	This project is developed in order to know how to address and understand the specific challenges in relation to the frauds that arise in the panorama of the Companies of Colombia, highlighting their economic and social impacts on the risks that these can present in the entities. financial. Then, it explores the principles and techniques of forensic audit, emphasizing its application to identify the facts of financial irregularities and how to act appropriately when said irregularities occur, thus taking care of the honesty, integrity and legal assets of the entities. companies. This project proposes a methodological framework to implement an effective forensic audit system in Colombian Companies, integrating technology, trained human resources and robust audit processes. Finally, it concludes by highlighting the importance of forensic auditing in the fight against fraud and its role in protecting financial interests and business integrity in Colombia.
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This project proposes a methodological framework to implement an effective forensic audit system in Colombian Companies, integrating technology, trained human resources and robust audit processes. Finally, it concludes by highlighting the importance of forensic auditing in the fight against fraud and its role in protecting financial interests and business integrity in Colombia.Este proyecto se elabora con el fin de saber como abordar y comprender los desafíos específicos en relación con los fraudes que se presentan en la panorámica de las empresas de Colombia, destacando sus impactos económicos y sociales sobre los riesgos que estos pueden presentar en las entidades financieras. Luego, explora los principios y técnicas de la auditoria forense, haciendo énfasis en su aplicación para identificar los hechos de las irregularidades financieras y como poder actuar de manera adecuada cuando dichas irregularidades sé presenten, cuidando así la honestidad, la integridad y patrimonio legal de las empresas. Este proyecto propone un marco metodológico para implementar un sistema efectivo de auditoria forense en las empresas de Colombia, integrando tecnología, recursos humanos capacitados y procesos robustos de auditoría. Finalmente, se concluye resaltando la importancia de la auditoria forense en la lucha contra el fraude y su papel en la protección de los intereses financieros y la integridad de empresarial en Colombia.Contador(a) Público(a)PregradoPresencialMonografíaPdfUniversidad Antonio NariñoContaduría PúblicaFacultad de Ciencias Económicas y AdministrativasSanta Martainstname:Universidad Antonio Nariño(s.f.). Obtenido de https://en.wikipedia.org/wiki/D.M.G._Grupo_Holding_S.AAcosta, M. (24 de 01 de 2022). MARSH. Obtenido de https://www.marsh.com/mx/services/risk-consulting/insights/what-is-internalcontrol-and-why-is-it-important.htmlArcila, R. H. (2018). AUDITORIA FORENSECardona, G. (s.f.). FRAUDES CONTABLES: CASOS DE ESTUDIO. Obtenido de FRAUDES CONTABLES: CASOS DE ESTUDIO.: https://www.eafit.edu.co/programas-academicos/posgrado/maestriaadministracionfinanciera/investigacion/Documents/Recuento%20empresas%20Fraude%20Contab le.pdf?csf=1&e=jwqf63Equipo editorial, E. (05 de MAYO de 2022). Enciclopedia Concepto. Obtenido de https://concepto.de/tecnicas-de-investigacion/Fiscalía, O. d. (11 de 2018). Obtenido de https://www.fiscalia.gov.co/colombia/wpcontent/uploads/Tomo-V.pdfFrett, N. (12 de AGOSTO de 2013). Auditool. Obtenido de https://www.auditool.org/blog/fraude/triangulo-del-fraudeGómez, L. &. (2014). Fraude en el Proceso de Compras: Prevención y Detección. contable.Núñez, A. V. (2015). Análisis a la contribución de la auditoria forense en la investigación judicial de delitos financieros en Colombia. Obtenido de Análisis a la contribución de la auditoria forense en la investigación judicial de delitos financieros en Colombia.: https://repositorio.uptc.edu.co/handle/001/1971forense, contabilidad, riesgos, auditoria, fraude, impactos, principios.forensics, accounting, risks, audit, fraud, impacts, principlesImpacto de la auditoria forense para la detección de fraudes financieros en las Empresas de Colombia (2018-2022)GeneralVersión final del autor, Versión aceptada para publicarhttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1fhttp://purl.org/coar/version/c_970fb48d4fbd8a85Tesis/Trabajo de grado - Monografía - PregradospaORIGINALAnaCarrascalyDanielaGomez.pdfAnaCarrascalyDanielaGomez.pdfapplication/pdf246882https://repositorio.uan.edu.co/bitstreams/9f02d36d-5c03-4057-a911-42c27cf6c16a/download3c76148899d1fab97dea8fb4f243a094MD512024_AnaCarrascal_Acta.pdf2024_AnaCarrascal_Acta.pdfapplication/pdf193534https://repositorio.uan.edu.co/bitstreams/d1008c8a-4e08-4da4-9c50-c2ef9d9f47f2/download14ca0c19f130ee3c6629b3cf1d7f68b0MD522024_AnaCarrascal_Autorización.pdf2024_AnaCarrascal_Autorización.pdfapplication/pdf974815https://repositorio.uan.edu.co/bitstreams/16158b50-c5bd-413a-ab21-2145c49f58c5/download476c7fd0cd3aa953ec505df8d85f5ba5MD532024_DanielaGomez_Acta.pdf2024_DanielaGomez_Acta.pdfapplication/pdf196120https://repositorio.uan.edu.co/bitstreams/150fe676-e0a1-49fd-a11a-4ad860220e99/downloadc8c5c651e22d7b6705b66e22538fdefaMD542024_DanielaGomez_Autorización.pdf2024_DanielaGomez_Autorización.pdfapplication/pdf832294https://repositorio.uan.edu.co/bitstreams/55442c69-1d0c-4039-874b-f3a823de1d52/download6522c0de310f3df4d7ce20dd21c3e5efMD55TEXTAnaCarrascalyDanielaGomez.pdf.txtAnaCarrascalyDanielaGomez.pdf.txtExtracted texttext/plain52429https://repositorio.uan.edu.co/bitstreams/1fa96ba8-ac78-4b17-a1e7-7961ea187444/download80ebc90cb1a179fbbfbac603ca7ae53eMD562024_AnaCarrascal_Acta.pdf.txt2024_AnaCarrascal_Acta.pdf.txtExtracted texttext/plain1482https://repositorio.uan.edu.co/bitstreams/43684e21-8fce-499f-bf72-fd871963fe58/download0510ca360d285a6fdd439deeb20c8976MD582024_AnaCarrascal_Autorización.pdf.txt2024_AnaCarrascal_Autorización.pdf.txtExtracted texttext/plain4https://repositorio.uan.edu.co/bitstreams/7ecf0b5b-358f-43b3-8e69-61535c6499c3/downloadff4c8ff01d544500ea4bfea43e6108c1MD5102024_DanielaGomez_Acta.pdf.txt2024_DanielaGomez_Acta.pdf.txtExtracted texttext/plain1452https://repositorio.uan.edu.co/bitstreams/c6a3cfc8-ee0a-493b-aa84-6b30aea14a7b/download58d10d8b69be5aa37455a25db2a083a7MD5122024_DanielaGomez_Autorización.pdf.txt2024_DanielaGomez_Autorización.pdf.txtExtracted texttext/plain84https://repositorio.uan.edu.co/bitstreams/6321e9cc-de5c-48ff-a80a-df981adcd96f/downloadf97d7da825a7beacc3316d9946e2947dMD514THUMBNAILAnaCarrascalyDanielaGomez.pdf.jpgAnaCarrascalyDanielaGomez.pdf.jpgGenerated Thumbnailimage/jpeg8231https://repositorio.uan.edu.co/bitstreams/92c4fd73-e117-45dc-a9c1-ed2bf0a3391a/download6b6e5a30820dcc2bf6b48a227b638d34MD572024_AnaCarrascal_Acta.pdf.jpg2024_AnaCarrascal_Acta.pdf.jpgGenerated Thumbnailimage/jpeg12955https://repositorio.uan.edu.co/bitstreams/623c460f-b7b9-4437-8adb-d59b9c508bbb/downloade5fd49dbdd5f52d16fd492df3c827194MD592024_AnaCarrascal_Autorización.pdf.jpg2024_AnaCarrascal_Autorización.pdf.jpgGenerated Thumbnailimage/jpeg15584https://repositorio.uan.edu.co/bitstreams/7246b237-0223-46b3-96ff-e1c3348037dc/download4c36283ae9955440dc25d92aaabeb50cMD5112024_DanielaGomez_Acta.pdf.jpg2024_DanielaGomez_Acta.pdf.jpgGenerated Thumbnailimage/jpeg12802https://repositorio.uan.edu.co/bitstreams/8a686fb4-62b5-449d-b060-5e72634b8c2d/download08b5d6a50aef8efdddd09feaf0fb30e6MD5132024_DanielaGomez_Autorización.pdf.jpg2024_DanielaGomez_Autorización.pdf.jpgGenerated Thumbnailimage/jpeg18493https://repositorio.uan.edu.co/bitstreams/19418ae2-d780-47e0-b136-b5373288e43e/downloadcbe045e5c5a46c759a8f5b2b32580ac5MD515123456789/10152oai:repositorio.uan.edu.co:123456789/101522024-10-21 14:40:07.296https://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/Acceso abiertoopen.accesshttps://repositorio.uan.edu.coRepositorio Institucional UANalertas.repositorio@uan.edu.co

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