Priorización del monitoreo de riesgo de fraude

Se contempla un plan de mejoramiento para una sociedad anónima con un portafolio de 174 productos en operación, la cual ha evidenciado la materialización de riego de fraude en dos ocasiones por prácticas inadecuadas en la comercialización de los productos del portafolio, realizadas por parte de los clientes, empleados y vendedores, donde se ha evidenciado la materialización de fraudes, causando pérdidas económicas que afectan la liquidez de la compañía, estimadas en más de $500 M por año. El alcance de esta investigación es cuantitativa y cualitativa de carácter exploratoria, contempla establecer un monitoreo, de acuerdo con el análisis de los productos del portafolio de la compañía, con el fin de verificar e identificar posibles alertamientos o banderas de fraude que afecten la liquidez de esta, según el comportamiento transaccional. Para ello se consolida matriz que constituye información transaccional del portafolio, construida por medio de los instrumentos de recolección de datos producto de la investigación, y la muestra que en el caso fueron los datos recabados desde el aplicativo operacional de la compañía, se observó como resultado del análisis, la necesidad de priorización de 10 productos, dado que presentan sensibilidad ante la materialización de riesgos de fraude debido a que carecen de controles automáticos, al igual que controles alternos y las condiciones y manejo del efectivo así lo requieren con la información.

• Autores: Palacio Castañeda, Valentina
• Tipo de recurso: Trabajo de grado de pregrado
• Fecha de publicación: 2022
• Institución: Tecnológico de Antioquia
• Repositorio: Repositorio Tdea
• Idioma: spa
• OAI Identifier: oai:dspace.tdea.edu.co:tdea/5247
• Acceso en línea: https://dspace.tdea.edu.co/handle/tdea/5247
• Palabra clave: Priorización del monitoreo; Practicas inadecuadas; Materialización; Control; Riegos; Banderas de fraude; Alertas
• Rights: openAccess
• License: Tecnológico de Antioquia, Institución Universitaria, 2022