Sistema de administración de riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo - SARLAFT, Caso QUIROFANOS EL TESORO IPS
ilustraciones
- Autores:
-
Ochoa Hernández, Jenni Andrea
Castañeda Gil, Yuli Tatiana
- Tipo de recurso:
- Trabajo de grado de pregrado
- Fecha de publicación:
- 2020
- Institución:
- Tecnológico de Antioquia
- Repositorio:
- Repositorio Tdea
- Idioma:
- spa
- OAI Identifier:
- oai:dspace.tdea.edu.co:tdea/749
- Acceso en línea:
- https://dspace.tdea.edu.co/handle/tdea/749
- Palabra clave:
- Lavado de dinero
Riesgo (Economía)
Terrorismo
Finanzas
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Gómez Gómez, Oscar Alejandrod2d2de14-108f-4c8b-aada-b492c691fc6c-1Ochoa Hernández, Jenni Andrea2407a672-8d23-43a8-8e25-6ca17bdaa274Castañeda Gil, Yuli Tatiana689d8c6f-1231-4afd-a2b6-e06310046e516002020-10-26T22:01:45Z2020-10-26T22:01:45Z2020-07-30https://dspace.tdea.edu.co/handle/tdea/749ilustracionesLa IPS QUIROFANOS EL TESORO SAS vigilada por Supersalud se expone al lavado de activos y se vincula al riesgo legal de contagio operativo y popular, las IPS particulares siempre estarán expuestas a este contagio por lo que es importante contar con herramientas que permitan evitar estos riesgos. Actualmente esa guía no existe y que puede ser una herramienta importante para cumplir con las exigencias del sistema SARLAFT (Sistema de Administración de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo)TABLA DE CONTENIDO 1.1 TEMA GENERAL................................................................................................... 5 1.2TEMA ESPECÍFICO............................................................................................... 5 1.3DEFINICIÓN DEL PROBLEMA.......................................................................... 5 1.4DEFINCIÓN DEL ESPACIO DE INVESTIGACIÓN........................................... 5 1.4.1HISTORIA............................................................................................................ 5 1.4.2 RESEÑA HISTORICA........................................................................................ 6 1.4.3 OBJETO SOCIAL................................................................................................. 7 1.4.4 MISIÓN................................................................................................................. 7 1.4.5 VISIÓN................................................................................................................. 7 1.4.6 POLITICAS.......................................................................................................... 7 1.4.7 VALORES CORPORATIVOS............................................................................ 8 1.4.8 OBJETIVOS INSTITUCIONALES.................................................................... 8 1.5 REVISIÓN DE ANTECEDENTES........................................................................ 8 2. ANALISIS DEL PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN......................................... 10 2.1 PLANTEAMIENTO O DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA............................... 10 2.2PREGUNTAS ORIENTADAS DEL PROCESO INVESTIGATIVO.................. 12 2.2.1 PREGUNTA GENERAL.................................................................................... 12 2.2.2 PREGUNTAS ESPECÍFICAS......................................................................... 12 3. OBJETIVOS........................................................................................................... 12 3.1 OBJETIVO GENERAL.......................................................................................... 12 3.2 OBJETIVO ESPECIFICOS.................................................................................... 13 4. JUSTIFICACIÓN................................................................................................... 13 5. MARCO REFERENCIAL.................................................................................... 15 5.1 MARCO TEORICO................................................................................................. 15 5.1.1 EL RIESGO........................................................................................................ 15 5.1.1.1 RIESGO INHERENTE..................................................................................... 16 5.1.1.2 RIESGO RESIDUAL........................................................................................ 16 5.1.2 TIPOS DE RIESGO........................................................................................... 17 5.1.2.1 RIESGO OPERATIVO..................................................................................... 17 5.1.2.2 RIESGO LAVADO DE ACTIVOS................................................................... 17 5.1.2.3 RIESGO ESTRATEGICO................................................................................. 17 5.1.2.4 RIESGO DE MERCADO.................................................................................. 18 5.1.2.5 RIESGO DE LIQUIDEZ.................................................................................... 18 5.1.2.6 RIESGO DE CREDITO...................................................................................... 19 5.1.3.1 RECOMENDACIONES PARA LA ADMINISTRACION DEL RIESGO........ 20 5.1.4ETAPAS Y ELEMENTOSEN LA IMPLEMENTACIÓN DE LOS OPERADORES............................................................................................................... 22 5.1.5 QUE ES UNA GUIA........................................................................................... 24 5.1.5.1 CARACTERISTICAS DE UNA GUIA.............................................................. 24 5.1.5.2 QUE DEBE LLEVAR UNA GUIA.................................................................... 24 5.1.5.2 QUE DEBE LLEVAR UNA GUIA.................................................................... 24 5.1.5.3 PAUTAS PARA ELABORAR UNA GUIA....................................................... 25 5.1.5.4 FORMATOS DE GUIAS..................................................................................... 25 5.2 MARCO LEGAL....................................................................................................... 27 5.2.1CIRCULAR EXTERNA N°18 DE 2015.................................................................. 27 5.2.1.1 CLASIFICACION DE LAS IPS......................................................................... 28 5.2.1.2 CLASIFICACIÓN DE LA IPS QUIROFANOS EL TESORO SAS................... 30 5.2.2NORMATIVIDAD EN TIPOS DE RIESGOS..................................................... 31 5.2.3RECOMENDACIONES INTERNACIONALES SOBRE EL LA / FT............. 31 6. SISTEMA DE HIPOTESIS Y VARIABLES............................................................. 36 6.1HIPOTESIS DE TRABAJO....................................................................................... 36 7. DISEÑO METOLOGICO .......................................................................................... 37 7.1 METODO DE INVESTIGACIÓN UTILIZADO...................................................... 37 7.2 TIPO DE INVESTIGACIÓN.................................................................................... 37 7.3FUENTES DE INVESTIGACIÓN........................................................................... 37 7.4 INSTRUMENTO DE APLICACIÓN......................................................................... 38 8. ANALISIS DE LA INFORMACIÓN RECOPILADA............................................ 38 8.1 LISTA DEL PASO A PASO PARA IMPLEMENTAR SARLAFT EN LA IPS...... 38 8.2 CUADRO RESUMEN DE RIESGOS........................................................................ 41 8.3 LISTA DE POLITICAS Y SU IMPORTANCIA....................................................... 44 8.4 CUADRO SARLAFT (SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO.............................. 47 9. ASPECTOS ADMINISTRATIVOS DEL PROYECTO........................................... 49 9.1 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES...................................................................... 49 9.2 RECURSOS BÁSICOS UTILIZADOS....................................................................... 51 10. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES........................................................ 52 10.1 CONCLUSIONES..................................................................................................... 52 10.2 RECOMENDACIONES............................................................................................. 53 BIBLIOGRAFIA.............................................................................................................. 54PregradoTecnólogo(a) en Gestion Financiera por Ciclos Propedeuticos56 páginasapplication/pdfspaTecnológico de Antioquia Institución UniversitariaFacultad de Ciencias Administrativas y EconómicasTecnología en Gestion Financiera por Ciclos PropedeuticosMedellínTecnológico de Antioquia Institución Universitaria, 2020https://creativecommons.org/licenses/by-nc/4.0/info:eu-repo/semantics/openAccessAtribución-NoComercial 4.0 Internacional (CC BY-NC 4.0)http://purl.org/coar/access_right/c_abf2Sistema de administración de riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo - SARLAFT, Caso QUIROFANOS EL TESORO IPSTrabajo de grado - Pregradohttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1fTextinfo:eu-repo/semantics/bachelorThesishttps://purl.org/redcol/resource_type/TPhttp://purl.org/coar/version/c_970fb48d4fbd8a85Lavado de dineroRiesgo (Economía)TerrorismoFinanzasAlcalá, U. d. (25 de marzo de 2019). Universidad de Alcalá. Obtenido de https://www.master-finanzas-cuantitativas.com/que-es-riesgo-mercado/Alcalá, U. d. (30 de junio de 2019). Universidad de Alcalá. Obtenido de https://www.master-finanzas-cuantitativas.com/que-es-riesgo-credito/ANDI, C. S. (2013-2014). Las IPS y la Prestacion de los Servicios de Salud en Colombia . Encolombia.Andrej Hronec Director de Activos y Pasivos, V. (s.f.). SAS. Obtenido de https://www.sas.com/es_co/insights/risk-management/liquidity-risk.htmlAvila, D. M. (2017). EL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO (SARLAFT) EN EL SISTEMA FINANCIERO COLOMBIANO. Bogota: Universidad Militar Nueva Granada.Brito, E. O. (2015). Origenes de las deficiencias del sistema de salud colombiano. El Universal .Camara de Comercio, B. (2019). Modelo de Gestion del Riesgo del LA/FT.Cedimed, a. g. (2018). Cedimed. 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Obtenido de https://www.uiaf.gov.co/sistema_nacional_ala_cft/evaluaciones_nacionales_riesgo/guia_gafi_evaluacion_nacional_8062ORIGINALLavado activos.pdfLavado activos.pdfTrabajo de gradoapplication/pdf1564371https://dspace.tdea.edu.co/bitstream/tdea/749/1/Lavado%20activos.pdf1eb796ace0b123d5cdae31998e3879beMD51open accessLicencia.pdfLicencia.pdfLicenciaapplication/pdf786524https://dspace.tdea.edu.co/bitstream/tdea/749/2/Licencia.pdfd5ea1c9608013ef16d642215168df8bfMD52open accessLICENSElicense.txtlicense.txttext/plain; charset=utf-814828https://dspace.tdea.edu.co/bitstream/tdea/749/3/license.txt2f9959eaf5b71fae44bbf9ec84150c7aMD53open accessTEXTLavado activos.pdf.txtLavado activos.pdf.txtExtracted texttext/plain89285https://dspace.tdea.edu.co/bitstream/tdea/749/4/Lavado%20activos.pdf.txtf2e7fe745518dc6df583a99c7af07182MD54open accessLicencia.pdf.txtLicencia.pdf.txtExtracted 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