Disertaciones del papel del revisor fiscal en seguimiento al sistema de admiración del riesgo para evitar el lavado de activos y la financiación del terrorismo - Sarlaft
Colombia hace parte de los países que se han comprometido internacionalmente con la lucha contra el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo -LAFT, por lo anterior es necesario que los profesionales de la revisoría fiscal deben fortalecer los conocimientos en la aplicación de los sistemas...
- Autores:
-
Castillo Pérez, Ingrid Carolina
- Tipo de recurso:
- Fecha de publicación:
- 2021
- Institución:
- Universidad Libre
- Repositorio:
- RIU - Repositorio Institucional UniLibre
- Idioma:
- OAI Identifier:
- oai:repository.unilibre.edu.co:10901/22234
- Acceso en línea:
- https://hdl.handle.net/10901/22234
- Palabra clave:
- Sarlaft
Revisor fiscal
Financiación del terrorismo
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Statutory Auditor
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Revisoría fiscal -- Legislación -- Colombia
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Colombia hace parte de los países que se han comprometido internacionalmente con la lucha contra el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo -LAFT, por lo anterior es necesario que los profesionales de la revisoría fiscal deben fortalecer los conocimientos en la aplicación de los sistemas de prevención LAFT, para contribuir con conocimientos y habilidades en la revisión y supervisión del cumplimiento normativo de las empresas obligadas a implementar el SARLAFT; con el fin de promover el desarrollo de la economía de forma legal, y generando un apoyo conjunto entre empresas y estado para fortalecer la prevención del riesgo LAFT. |
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Ochoa Torres, AgustínCastillo Pérez, Ingrid CarolinaCúcuta2022-04-04T16:51:01Z2022-04-04T16:51:01Z2021https://hdl.handle.net/10901/22234Colombia hace parte de los países que se han comprometido internacionalmente con la lucha contra el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo -LAFT, por lo anterior es necesario que los profesionales de la revisoría fiscal deben fortalecer los conocimientos en la aplicación de los sistemas de prevención LAFT, para contribuir con conocimientos y habilidades en la revisión y supervisión del cumplimiento normativo de las empresas obligadas a implementar el SARLAFT; con el fin de promover el desarrollo de la economía de forma legal, y generando un apoyo conjunto entre empresas y estado para fortalecer la prevención del riesgo LAFT.Colombia is one of the countries that are internationally committed to the fight against money laundering and financing of terrorism (MLFT). Money Laundering and Financing of Terrorism -LAFT, therefore it is necessary that the professionals of the auditing professionals should strengthen their knowledge in the application of the systems of prevention of MLFT, to contribute with knowledge and skills to the systems, in order to contribute with knowledge and skills in the review and supervision of the regulatory compliance of the obligated companies. compliance of the companies obliged to implement the SARLAFT; in order to promote the development of the economy in a legal way. the development of the economy in a legal way, and generating a joint support between companies and the state to strengthen the prevention of the LAFT risk. strengthen LAFT risk prevention.PDFhttp://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/Atribución-NoComercial-SinDerivadas 2.5 Colombiainfo:eu-repo/semantics/openAccesshttp://purl.org/coar/access_right/c_abf2SarlaftRevisor fiscalFinanciación del terrorismoSarlaftStatutory Auditorfinancing of terrorismRevisoría fiscal -- Legislación -- ColombiaDisertaciones del papel del revisor fiscal en seguimiento al sistema de admiración del riesgo para evitar el lavado de activos y la financiación del terrorismo - SarlaftDissertations on the role of the statutory Auditor in monitoring the risk management system to prevent money laundering and the financing of terrorism - SarlaftTesis de Especializacióninfo:eu-repo/semantics/bachelorThesishttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1fGrupo de Acción Financiera internacional para el control de Lavado de Activos (2021). Obtenido de https://www.cfatf-gafic.org/es/documentos/gafi40-recomendaciones/424-fatf- recomendacion-18-controles-internos-y-filiales-y-subsidiariasUnidad de Información y Análisis Financiero (2021). Obtenido de https://www.uiaf.gov.coRomero, Y. (2019). Reflexión Sobre Las Responsabilidades del Revisor Fiscal. Obtenido de https://www.javeriana.edu.co/personales/hbermude/Audire/byrrbba.pdfSuperintendencia de Sociedades (2020). El papel del revisor fiscal en la lucha contra el soborno transaccional lavado de activos y la financiación del terrorismo. Obtenido de https://www.supersociedades.gov.co/Noticias/Publicaciones/Revistas/2019/GUIA- REVISORIA-FISCAL-ST-Y-LAFT.pdfLey 43 (13 de diciembre de1990). Congreso de la Republica de Colombia. “Por la cual se adiciona la Ley 145 de 1960, reglamentaria de la profesión de Contador Público y se dictan otras disposiciones". Bogotá D.C. 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