Estudio del fraude en el proceso de otorgamiento de créditos en el BANCO AVVILLAS, en Cali.
La investigación se realizó teniendo en cuenta los riesgos de fraude de la información contable que entregaron los clientes para la obtención de créditos que amenazaron los recursos de la entidad financiera, encareciendo las posibilidades de que muchas medianas y pequeñas empresas obtuvieran dinero...
- Autores:
-
Paz Vinasco, Alexander
- Tipo de recurso:
- Fecha de publicación:
- 2017
- Institución:
- Universidad Libre
- Repositorio:
- RIU - Repositorio Institucional UniLibre
- Idioma:
- OAI Identifier:
- oai:repository.unilibre.edu.co:10901/29864
- Acceso en línea:
- https://hdl.handle.net/10901/29864
- Palabra clave:
- riesgos de fraude
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falsificación de documentos
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information leakage
misappropriation of resources
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Delitos económicos
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La investigación se realizó teniendo en cuenta los riesgos de fraude de la información contable que entregaron los clientes para la obtención de créditos que amenazaron los recursos de la entidad financiera, encareciendo las posibilidades de que muchas medianas y pequeñas empresas obtuvieran dinero y experiencia crediticia de manera legal; se evidenciaron los factores por los cuales las MIPYMES en el afán de apalancarse o aumentar su capital de trabajo inflaron las cifras de los estados financieros y en muchos casos los documentos de este tipo de estafas eran organizados y firmados por profesionales de la contaduría pública, muchos pasaron todos los filtros de los analistas que omitieron una verificación y un control real de la información. Por tal razón se propusieron unas estrategias que le permitieron al BANCO AV VILLAS revisar e implementar nuevas políticas, modelos y métodos que permitió mejorar los requisitos que ampliaron las posibilidades para las MIPYMES. Se obtuvieron unas conclusiones y recomendaciones acerca de la investigación donde se desarrollaron temáticas planteadas que permitieron una profundización y concientización de los diferentes casos de fraudes de las empresas que impactaron los activos de la entidad financiera. La realización de esta investigación fue apoyada por el área de créditos del banco AV VILLAS quien se benefició con las recomendaciones efectuadas, género propuestas que disminuyeron los riesgos y se fortaleció en la capacitación del personal. Se determinó que el banco AV VILLAS presentó inconvenientes en el otorgamiento de créditos que colocaron en riesgo los recursos y productos financieros. |
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Guevara García, Edinson EverPaz Vinasco, AlexanderCalí2024-08-22T22:51:24Z2024-08-22T22:51:24Z2017https://hdl.handle.net/10901/29864La investigación se realizó teniendo en cuenta los riesgos de fraude de la información contable que entregaron los clientes para la obtención de créditos que amenazaron los recursos de la entidad financiera, encareciendo las posibilidades de que muchas medianas y pequeñas empresas obtuvieran dinero y experiencia crediticia de manera legal; se evidenciaron los factores por los cuales las MIPYMES en el afán de apalancarse o aumentar su capital de trabajo inflaron las cifras de los estados financieros y en muchos casos los documentos de este tipo de estafas eran organizados y firmados por profesionales de la contaduría pública, muchos pasaron todos los filtros de los analistas que omitieron una verificación y un control real de la información. Por tal razón se propusieron unas estrategias que le permitieron al BANCO AV VILLAS revisar e implementar nuevas políticas, modelos y métodos que permitió mejorar los requisitos que ampliaron las posibilidades para las MIPYMES. Se obtuvieron unas conclusiones y recomendaciones acerca de la investigación donde se desarrollaron temáticas planteadas que permitieron una profundización y concientización de los diferentes casos de fraudes de las empresas que impactaron los activos de la entidad financiera. La realización de esta investigación fue apoyada por el área de créditos del banco AV VILLAS quien se benefició con las recomendaciones efectuadas, género propuestas que disminuyeron los riesgos y se fortaleció en la capacitación del personal. Se determinó que el banco AV VILLAS presentó inconvenientes en el otorgamiento de créditos que colocaron en riesgo los recursos y productos financieros.Universidad Libre de Colombia--Facultad de Ciencias Económicas, Administrativas y Contables -- Especialización en Gerencia FinancieraThe investigation was carried out taking into account the fraud risks of the accounting information that the clients delivered in order to obtain credits that threatened the resources of the financial institution, making it more expensive for many medium and small companies to obtain money and credit experience in a legal; the factors by which the MIPYMES in the desire to leverage or increase their working capital inflated the figures of the financial statements and in many cases the documents of this type of scams were organized and signed by professionals of the public accounting, many all the filters of the analysts passed that omitted a verification and an actual control of the information. For this reason, strategies were proposed that allowed the AV VILLAS BANK to review and implement new policies, models and methods that allowed improving the requirements that expanded the possibilities for MSMEs. Some conclusions and recommendations were obtained about the research where the thematic developed that allowed a deepening and awareness of the different cases of fraud of the companies that impacted the assets of the financial institution. The realization of this research was supported by the credit area of the bank AV VILLAS who benefited from the recommendations made, gender proposals that decreased the risks and strengthened in the training of personnel. It was determined that the bank AV VILLAS presented drawbacks in the granting of loans that placed financial resources and products at risk.PDFriesgos de fraudebancos de segundo pisofuga de informaciónmalversación de recursosfalsificación de documentosfraud riskssecond-tier banksinformation leakagemisappropriation of resourcesdocuments forgeryDelitos económicosFraude bancarioAnálisis de créditosAuditoría -- Control internoRiesgo -- EconomíaEstudio del fraude en el proceso de otorgamiento de créditos en el BANCO AVVILLAS, en Cali.Tesis de Especializacióninfo:eu-repo/semantics/bachelorThesishttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1fEl fraude contable: un enemigo que convive con las PYMES. file:///C:/Users/Invitado/Downloads/323584-108666-1-PB%20(1).pdf (1)Leyes y medidas administrativas. https://www.google.com.co/search?q=ley+1474+de+2011&rlz=1C1RLNS_esCO75 1CO762&oq=ley+1474&aqs=chrome.1.69i57j0l5.6688j0j8&sourceid=chrome&ie=U TF-8Origen de la banca comercial en Colombia. http://www.banrepcultural.org/node/32755Boletín contable CONPUCOL. http://www.conpucol.org/pdf/BOLETIN%201.pdfLa ética del contador público. https://www.gerencie.com/la-etica-del-contador-publico.htmlhttp://purl.org/coar/access_right/c_abf2THUMBNAILEstudio del fraude en el proceso de otorgamiento de créditos en el Banco AVVILLAS en Cali.pdf.jpgEstudio del fraude en el proceso de otorgamiento de créditos en el Banco AVVILLAS en Cali.pdf.jpgimage/jpeg44672http://repository.unilibre.edu.co/bitstream/10901/29864/3/Estudio%20del%20fraude%20en%20el%20proceso%20de%20otorgamiento%20de%20cr%c3%a9ditos%20en%20el%20Banco%20AVVILLAS%20en%20Cali.pdf.jpg7b1b2b59bf10179054c177498aa5d514MD53Estudio del fraude en el proceso de otorgamiento de créditos en el BANCO AVVILLAS, en Cali..pdf.jpgEstudio del fraude en el proceso de otorgamiento de créditos en el BANCO AVVILLAS, en Cali..pdf.jpgIM Thumbnailimage/jpeg9134http://repository.unilibre.edu.co/bitstream/10901/29864/4/Estudio%20del%20fraude%20en%20el%20proceso%20de%20otorgamiento%20de%20cr%c3%a9ditos%20en%20el%20BANCO%20AVVILLAS%2c%20en%20Cali..pdf.jpga114d8277c77b1fa46de33a057c08a5fMD54LICENSElicense.txtlicense.txttext/plain; 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