Estudio del fraude en el proceso de otorgamiento de créditos en el BANCO AVVILLAS, en Cali.

La investigación se realizó teniendo en cuenta los riesgos de fraude de la información contable que entregaron los clientes para la obtención de créditos que amenazaron los recursos de la entidad financiera, encareciendo las posibilidades de que muchas medianas y pequeñas empresas obtuvieran dinero y experiencia crediticia de manera legal; se evidenciaron los factores por los cuales las MIPYMES en el afán de apalancarse o aumentar su capital de trabajo inflaron las cifras de los estados financieros y en muchos casos los documentos de este tipo de estafas eran organizados y firmados por profesionales de la contaduría pública, muchos pasaron todos los filtros de los analistas que omitieron una verificación y un control real de la información. Por tal razón se propusieron unas estrategias que le permitieron al BANCO AV VILLAS revisar e implementar nuevas políticas, modelos y métodos que permitió mejorar los requisitos que ampliaron las posibilidades para las MIPYMES. Se obtuvieron unas conclusiones y recomendaciones acerca de la investigación donde se desarrollaron temáticas planteadas que permitieron una profundización y concientización de los diferentes casos de fraudes de las empresas que impactaron los activos de la entidad financiera. La realización de esta investigación fue apoyada por el área de créditos del banco AV VILLAS quien se benefició con las recomendaciones efectuadas, género propuestas que disminuyeron los riesgos y se fortaleció en la capacitación del personal. Se determinó que el banco AV VILLAS presentó inconvenientes en el otorgamiento de créditos que colocaron en riesgo los recursos y productos financieros.

• Autores: Paz Vinasco, Alexander
• Fecha de publicación: 2017
• Institución: Universidad Libre
• Repositorio: RIU - Repositorio Institucional UniLibre
• OAI Identifier: oai:repository.unilibre.edu.co:10901/29864
• Acceso en línea: https://hdl.handle.net/10901/29864
• Palabra clave: riesgos de fraude; bancos de segundo piso; fuga de información; malversación de recursos; falsificación de documentos; fraud risks; second-tier banks; information leakage; misappropriation of resources; documents forgery; Delitos económicos; Fraude bancario; Análisis de créditos; Auditoría -- Control interno; Riesgo -- Economía
• License: http://purl.org/coar/access_right/c_abf2