Lavado de activos y defraudación tributaria en Colombia
El presente artículo de revisión es un acercamiento descriptivo sobre lavado de activos y defraudación fiscal en Colombia; así mismo, se realiza un recorrido por cada uno de los conceptos y actividades que sesgan este mecanismo delictivo en cualquier territorio nacional e internacional afectando el...
- Autores:
-
Suarez-Jaramillo, Julianny
- Tipo de recurso:
- Tesis
- Fecha de publicación:
- 2020
- Institución:
- Universidad Católica de Oriente
- Repositorio:
- Repositorio UCO
- Idioma:
- spa
- OAI Identifier:
- oai:repositorio.uco.edu.co:20.500.13064/1564
- Acceso en línea:
- https://hdl.handle.net/20.500.13064/1564
- Palabra clave:
- Defraudación fiscal
Corrupción
Lavado de activos
Auditoria forense
Tax fraud
Corruption
Money laundering
Forensic auditing
Fraude fiscal
Defraudación fiscal
Contrabando
Evasión fiscal
Contabilidad fiscal
Delitos fiscales
Economía subterránea
Paraísos fiscales
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El presente artículo de revisión es un acercamiento descriptivo sobre lavado de activos y defraudación fiscal en Colombia; así mismo, se realiza un recorrido por cada uno de los conceptos y actividades que sesgan este mecanismo delictivo en cualquier territorio nacional e internacional afectando el desarrollo sostenible de una nación. La prevención y detección de ciertos elementos que configuran el lavado de activos y defraudación fiscal son importantes para un país, dado que afectan los diferentes eslabones del proceso en el desarrollo económico y social del territorio; esto generando efectos negativos y preocupación tanto en los sectores productivos y diferentes grupos autoritarios y de control como también el de las finanzas públicas de un estado. |
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La prevención y detección de ciertos elementos que configuran el lavado de activos y defraudación fiscal son importantes para un país, dado que afectan los diferentes eslabones del proceso en el desarrollo económico y social del territorio; esto generando efectos negativos y preocupación tanto en los sectores productivos y diferentes grupos autoritarios y de control como también el de las finanzas públicas de un estado.This review article is a descriptive approach to money laundering and tax fraud in Colombia; likewise, a tour is made of each of the concepts and activities that bias this criminal mechanism in any national and international territory affecting the sustainable development of a nation. The prevention and detection of certain elements that make up money laundering and tax fraud are important for a country, since they affect the different links of the process in the economic and social development of the territory; this generating negative effects and concern in the productive sectors and different authoritarian and control groups as well as in the public finances of a state.Rionegro, Antioquia26p.application/pdfspaDefraudación fiscalCorrupciónLavado de activosAuditoria forenseTax fraudCorruptionMoney launderingForensic auditingFraude fiscalDefraudación fiscalContrabandoEvasión fiscalContabilidad fiscalDelitos fiscalesEconomía subterráneaParaísos fiscalesLavado de activos y defraudación tributaria en Colombiainfo:eu-repo/semantics/reporthttp://purl.org/coar/resource_type/c_46echttp://purl.org/coar/resource_type/c_93fchttps://purl.org/redcol/resource_type/TPTesis/Trabajo de grado - Monografía – EspecializaciónInterés GeneralCiencias Económicas y AdministrativasContaduría PúblicaORIGINALTrabajo de grado.pdfTrabajo de grado.pdfapplication/pdf160806https://repositorio.uco.edu.co/bitstreams/37ca10f7-661a-4885-8ecf-ecc4f83a7ac0/download8c1efc93b0671c3a1a43aff4bb72c359MD51Autorización de depósito.pdfAutorización de depósito.pdfapplication/pdf225534https://repositorio.uco.edu.co/bitstreams/261a1a84-2571-48a8-9765-d39f39538f4a/download7a798b71066453afc0fe8bf93993ca2bMD52Autorización de depósito.pdfAutorización de depósito.pdfapplication/pdf162733https://repositorio.uco.edu.co/bitstreams/136bee9d-4af5-492e-92bd-ff49bdd36d89/download1588652fbca975bd434f8687f66acb59MD53LICENSElicense.txtlicense.txttext/plain; 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