Lavado de activos y defraudación tributaria en Colombia

El presente artículo de revisión es un acercamiento descriptivo sobre lavado de activos y defraudación fiscal en Colombia; así mismo, se realiza un recorrido por cada uno de los conceptos y actividades que sesgan este mecanismo delictivo en cualquier territorio nacional e internacional afectando el desarrollo sostenible de una nación. La prevención y detección de ciertos elementos que configuran el lavado de activos y defraudación fiscal son importantes para un país, dado que afectan los diferentes eslabones del proceso en el desarrollo económico y social del territorio; esto generando efectos negativos y preocupación tanto en los sectores productivos y diferentes grupos autoritarios y de control como también el de las finanzas públicas de un estado.

• Autores: Suarez-Jaramillo, Julianny
• Tipo de recurso: Tesis
• Fecha de publicación: 2020
• Institución: Universidad Católica de Oriente
• Repositorio: Repositorio UCO
• Idioma: spa
• OAI Identifier: oai:repositorio.uco.edu.co:20.500.13064/1564
• Acceso en línea: https://hdl.handle.net/20.500.13064/1564
• Palabra clave: Defraudación fiscal; Corrupción; Lavado de activos; Auditoria forense; Tax fraud; Corruption; Money laundering; Forensic auditing; Fraude fiscal; Defraudación fiscal; Contrabando; Evasión fiscal; Contabilidad fiscal; Delitos fiscales; Economía subterránea; Paraísos fiscales
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