Los criptoactivos como objeto de delito y su necesidad de regulación para restaurar la seguridad jurídica y la sociabilidad económica

La temática de referencia de nuestra tesis tiene como propósito analizar el posible desarrollo de una matriz normativa o marco regulatorio para el manejo de las criptomonedas en Colombia. Dada la importancia y reconocimiento que han adquirido los criptoactivos en la actualidad, su innegable inmersión en el mundo financiero y la cantidad de transacciones que suceden hoy en día, es necesario identificar los elementos importantes y la posibilidad de incluirlos dentro del ordenamiento jurídico colombiano, a su vez, con el objetivo de disminuir o al menos controlar las implicaciones que tienen estos activos en la comisión de delitos como lavado de activos y financiación del terrorismo. Este trabajo de investigación se encuentra estructurado en cinco capítulos: en el primero, se presentan los aspectos generales sobre los criptoactivos; en el segundo se explica el comportamiento de las criptomonedas en el mercado, en el cual se destacan los elementos importantes para entender, en un primer momento, cuáles son esos puntos delicados que integran las operaciones; el tercer capítulo incluye el marco normativo nacional y la normatividad internacional asociada a las criptomonedas y su gestión y control, con el objetivo de identificar aquellas prácticas que se presentan en otros países y son compatibles con el ordenamiento jurídico colombiano; en el capítulo cuarto se exponen los principales delitos que se cometen actualmente y cuyo objeto de delito son las criptomonedas; en el último capítulo se exploran las particularidades del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo, y finalmente, se da una explicación de las ideas que se deben tener en cuenta a la hora de establecer un marco normativo que regule y controle las transacciones y el manejo de criptoactivos, y prevenga su uso en la comisión de delitos. Como consecuencia de lo anterior, y en el desarrollo consecuente de la temática, finalmente presentamos un conjunto de grandes conclusiones y recomendaciones, que sirvan de ruta a la transformación sustancial de esta temática que hoy se constituye en objeto problemático del orden económico, social, cultural, y especialmente jurídico, en razón al interés que nos involucra por nuestra formación jurídica. En la dinámica correspondiente, a los trabajos de grado, a los proyectos investigativos y a los planes de desarrollo; el presente trabajo constituye un abrebocas de naturaleza interdisciplinaria al abordaje de este tema de marcada contextualización contemporánea y geopolítica; dado que se inscribe como realidad y problemática de la cosmovisión en la que nos inscribimos; con atención especialísima del ámbito jurídico en el que nos demarcamos profesionalmente.

• Autores: Castrillón Peña, Valentina
• Fecha de publicación: 2022
• Institución: Universidad EAFIT
• Repositorio: Repositorio EAFIT
• Idioma: spa
• OAI Identifier: oai:repository.eafit.edu.co:10784/31944
• Acceso en línea: http://hdl.handle.net/10784/31944
• Palabra clave: Criptomoneda; Financiación del terrorismo; Lavado de activos; Riesgo; Fuentes de riesgo; Señales de alerta; Debida diligencia; INVERSIONES DE CAPITAL; MONEDA; SISTEMA FINANCIERO; DELITOS ECONÓMICOS; Blockchain; Wallet; Bitcoin; Financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva; Money laundering; Terrorism; Due diligence
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