Analizar por medio de una revisión literaria, la importancia del Rol de Compliance en las instituciones financieras como medio preventivo del incumplimiento de leyes y pérdida de reputación organizacional en la última década

El presente trabajo de investigación, consistente en la descripción del rol de Compliance y el análisis de la importancia que esta área posee en una empresa del sector financiero. Basado en una revisión literaria de artículos indexados y libros de la ultima década. El problema de investigación de este trabajo académico fue analizar de que forma el área de compliance cumplía un rol protagónico en la prevención del incumplimiento normativo legal de las empresas y, como esta área logra evitar la perdida de reputación organizacional que pudiese ocurrir en consecuencia de los posibles incidente de incumplimientos por los que una organización puede pasar a lo largo de su existencia. Dicho análisis, brindará una claridad conceptual al sector financiero sobre lo que en realidad significa el área de compliance, teniendo en cuenta sus funciones y roles dentro de las organizaciones. También, permitirá que las empresas logren entender el por qué de la importancia de contar con un equipo (área) como lo es el de cumplimiento, en las labores que día tras día pueden tener las diversas líneas de negocio que componen a una compañía. Cabe resaltar, que este enfoque de investigación surge a partir de diversos casos delictivos al igual que crisis financiera que se han presentado en los últimos 10 años en el sector financiero y que son relacionados al cumplimiento de leyes, también, de un elevado interés por conocer a mayor profundidad la verdadera función de un área como la de cumplimiento en empresas como los banco y las corredoras de bolsa. Ahora bien, está investigación se realizo basada en un alcance descriptivo, y analítico, pues a partir de una revisión exhaustiva de literatura y de un estado del arte se busco darle validez y solución a los objetivos planteados en el trabajo, además de darle respuesta a la pregunta-problema de la investigación. En este trabajo se tuvieron en cuenta cuatro variables o elementos que fueron la base de los objetivos específicos como del general, estos fueron: (i) El área compliance, tanto su rol como importancia en las empresas. (ii) crisis financieras y escándalos económicos, (iii) el rol que tiene el área de cumplimiento en Colombia, contando con la normatividad vigente, y las entidades que lo regulan, y por último (iv) La teoría de gestión del cambio expuesta por John Hayes (2014). Como bien se dijo, estos cuatro elementos fueron los pilares del desarrollo de la investigación, y la base de cada uno de los objetivos específicos que fueron abordados en forma de capítulo en el texto. Para el desarrollo de la investigación y elaboración del estado del arte se utilizaron artículos indexados que fueron encontrados en diversas bases de datos y que todos eran publicados por revistas financieras como lo son los siguientes, entre otros: • Agorakia, Delisb, & Pasiouras (2011). “Regulations, competition and bank risk-taking in transition countries” • Ayadi, Naceur, Casu & Quinn (2015). “Does Basel compliance matter for bank performance?” • Demirgüç-Kunt, Detragiache, & Tressel (2008). “Banking on the principles: Compliance with Basel Core Principles and bank soundness.” • Orgeldinger (2018). “The Implementation of Basel Committee BCBS 239: Short analysis of the new rules for Data Management.” Lo anterior, favorece a la formulación de conclusiones y recomendaciones, las cuales pretenden ayudar no solo a las empresas, sino a todos los lectores de este documento académico a tener una visión holística frente a lo que en realidad significa compliance, y el rol que cumple en la actualidad, incluyendo la perspectiva Colombiana.

• Autores: Carvajal Perilla, Manuel Jose
• Tipo de recurso: Trabajo de grado de pregrado
• Fecha de publicación: 2019
• Institución: Pontificia Universidad Javeriana
• Repositorio: Repositorio Universidad Javeriana
• Idioma: spa
• OAI Identifier: oai:repository.javeriana.edu.co:10554/40795
• Acceso en línea: http://hdl.handle.net/10554/40795
• Palabra clave: Cumplimiento; Sector financiero; SARLAFT; Oficial de cumplimieto; Instituciones financieras; Basel committee; Compliance; Chief compliance officer; Administración de empresas - Tesis y disertaciones académicas; Sector financiero; Instituciones financieras
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