Análisis de fraude empresarial en economía social y uso de técnicas de aprendizaje automático en Colombia

El interés en la realización de este trabajo, surgió de la necesidad y poca investigación con respecto al fraude empresarial en la economía social y la desuso de las diferentes técnicas autónomas o establecidas para su control. La intención es poder brindar un conocimiento más profundo en el área, p...

Full description

Autores:
Rojas Penagos, Sergio Andrés
Tipo de recurso:
Trabajo de grado de pregrado
Fecha de publicación:
2022
Institución:
Universidad Cooperativa de Colombia
Repositorio:
Repositorio UCC
Idioma:
OAI Identifier:
oai:repository.ucc.edu.co:20.500.12494/46286
Acceso en línea:
https://hdl.handle.net/20.500.12494/46286
Palabra clave:
Fraude
Empresa social
Aprendizaje autónomo
Técnicas
Funcionalidad
Fraud
Social enterprise
Autonomous learning
Techniques
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description El interés en la realización de este trabajo, surgió de la necesidad y poca investigación con respecto al fraude empresarial en la economía social y la desuso de las diferentes técnicas autónomas o establecidas para su control. La intención es poder brindar un conocimiento más profundo en el área, persiguiendo los objetivos de identificar las diferentes técnicas y funcionalidades utilizadas en el aprendizaje automático frente al fraude en la economía social en Colombia, contrastando el aprendizaje automático con nuevas técnicas que ayuden a disminuir el fraude empresarial, para sugerir nuevas técnicas de aprendizaje automático que disminuyan el riesgo de sufrir fraude empresarial en Colombia. Para ello, esta investigación se enfocará en las fuentes secundarias que son generados tras el análisis o la interpretación de algunas fuentes primarias, tales como: sitios web, artículos, informes de grados, libros de diferentes autores que nos permitieron validar la posición frete al tema que se trata, entre otros. Mediante la revisión sistemática, se sugiere la implementación de técnicas como: la creación de programas de fraude que contengan inteligencia artificial donde generen algoritmos estadísticos para crear patrones que nos establezcan un posible resultado donde se pueda ver la efectividad de estas actividades ya que disminuyen las actividades fraudulentas; la evaluación constante del programa de gestión de fraude, generando el análisis de los riesgos a los que está expuesto la organización y muchas más técnicas consignadas en el presente trabajo.
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spelling López Duque, Sandra Yaninna Rojas Penagos, Sergio Andrés2022-09-02T22:05:35Z2022-09-02T22:05:35Z2022-09-01https://hdl.handle.net/20.500.12494/46286Rojas Penagos, S. A. (2022). Análisis de fraude empresarial en economía social y uso de técnicas de aprendizaje automático en Colombia [Tesis de pregrado, Universidad Cooperativa de Colombia]. Repositorio Institucional Universidad Cooperativa de Colombia. https://repository.ucc.edu.co/handle/20.500.12494/46286El interés en la realización de este trabajo, surgió de la necesidad y poca investigación con respecto al fraude empresarial en la economía social y la desuso de las diferentes técnicas autónomas o establecidas para su control. La intención es poder brindar un conocimiento más profundo en el área, persiguiendo los objetivos de identificar las diferentes técnicas y funcionalidades utilizadas en el aprendizaje automático frente al fraude en la economía social en Colombia, contrastando el aprendizaje automático con nuevas técnicas que ayuden a disminuir el fraude empresarial, para sugerir nuevas técnicas de aprendizaje automático que disminuyan el riesgo de sufrir fraude empresarial en Colombia. Para ello, esta investigación se enfocará en las fuentes secundarias que son generados tras el análisis o la interpretación de algunas fuentes primarias, tales como: sitios web, artículos, informes de grados, libros de diferentes autores que nos permitieron validar la posición frete al tema que se trata, entre otros. Mediante la revisión sistemática, se sugiere la implementación de técnicas como: la creación de programas de fraude que contengan inteligencia artificial donde generen algoritmos estadísticos para crear patrones que nos establezcan un posible resultado donde se pueda ver la efectividad de estas actividades ya que disminuyen las actividades fraudulentas; la evaluación constante del programa de gestión de fraude, generando el análisis de los riesgos a los que está expuesto la organización y muchas más técnicas consignadas en el presente trabajo.The interest in carrying out this work arose from the need and little research regarding business fraud in the social economy and the disuse of the different autonomous or established techniques for its control. The intention is to be able to provide a deeper knowledge in the area, pursuing the objectives of identifying the different techniques and functionalities used in machine learning against fraud in the social economy in Colombia, contrasting machine learning with new techniques that help reduce the business fraud, to suggest new machine learning techniques that reduce the risk of business fraud in Colombia. For this, this research will focus on the secondary sources that are generated after the analysis or interpretation of some primary sources, such as: websites, articles, grade reports, books by different authors that allowed us to validate the position on the subject. involved, among others. Through the systematic review, the implementation of techniques such as: the creation of fraud programs that contain artificial intelligence is suggested where they generate statistical algorithms to create patterns that establish us a possible result where the effectiveness of these activities can be seen and that activities decrease fraudulent; the constant evaluation of the fraud management program, generating the analysis of the risks to which the organization is exposed and many more techniques consigned in this work.1. Resumen -- 2. Palabras claves -- 3. Abstrac -- 4. Keywors -- 5. Introducción -- 6. Planteamiento del Problema -- 7. Objetivos -- 8. Justificación -- 9. Marco teórico -- 10. Metodología -- 11. Resultados -- 12. Conclusiones.sergio.rojasp@campusucc.edu.co23 p.Universidad Cooperativa de Colombia, Facultad de Ciencias Económicas, Administrativas y Contables, Contaduría Pública, NeivaContaduría PúblicaNeivaFraudeEmpresa socialAprendizaje autónomoTécnicasFuncionalidadFraudSocial enterpriseAutonomous learningTechniquesFunctionalityAnálisis de fraude empresarial en economía social y uso de técnicas de aprendizaje automático en ColombiaTrabajo de grado - Pregradohttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1finfo:eu-repo/semantics/bachelorThesisinfo:eu-repo/semantics/acceptedVersionAtribucióninfo:eu-repo/semantics/openAccesshttp://purl.org/coar/access_right/c_abf2Aplicación Del Aprendizaje Automático Al Análisis Económico Y La Formulación De Políticas. (2018). https://www.funcas.es/wp-content/uploads/Migracion/Articulos/FUNCAS_PEE/157art12.pdfArcenegui-Rodrigo, J. A. (2015). Propuesta de un modelo para la prevención y gestión del riesgo de fraude interno por banca paralela en los bancos españoles. Bogotá: Javeriana.BASTAR, S. G. (2012). Metodología de la investigación. Estado de México: Red Tercer Milenio. Obtenido de http://www.aliat.org.mx/BibliotecasDigitales/Axiologicas/Metodologia_de_la_investigacion.pdfBastidas Delgado, O. (2001). Economía social y economía solidaria: intento de definición. Cayapa, 1(1), 0. Obtenido de https://www.redalyc.org/pdf/622/62210102.pdfBogdan, S. T. (2002). Introducción a métodos cualitativos de la investigación. España: Paidós. Obtenido de http://mastor.cl/blog/wp-content/uploads/2011/12/Introduccion-a-metodos-cualitativos-de-investigación-Taylor-y-Bogdan.-344-pags-pdf.pdfBusiness Fraud. (2016, 8 noviembre). Federal Bureau of Investigation. https://www.fbi.gov/scams-and-safety/common-scams-and-crimes/business-fraudCazau, P. (2006). Introducción a la investigación de CC SS. Buenos Aires: EDICIÓN. Obtenido de https://alcazaba.unex.es/asg/400758/MATERIALES/INTRODUCCIÓN%20A%20LA%20INVESTIGACIÓN%20EN%20CC.SS..pdfComisión Europea. (2014). 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