Análisis de fraude empresarial en economía social y uso de técnicas de aprendizaje automático en Colombia

El interés en la realización de este trabajo, surgió de la necesidad y poca investigación con respecto al fraude empresarial en la economía social y la desuso de las diferentes técnicas autónomas o establecidas para su control. La intención es poder brindar un conocimiento más profundo en el área, p...

Full description

Autores:
Rojas Penagos, Sergio Andrés
Tipo de recurso:
Trabajo de grado de pregrado
Fecha de publicación:
2022
Institución:
Universidad Cooperativa de Colombia
Repositorio:
Repositorio UCC
Idioma:
OAI Identifier:
oai:repository.ucc.edu.co:20.500.12494/46286
Acceso en línea:
https://hdl.handle.net/20.500.12494/46286
Palabra clave:
Fraude
Empresa social
Aprendizaje autónomo
Técnicas
Funcionalidad
Fraud
Social enterprise
Autonomous learning
Techniques
Functionality
Rights
openAccess
License
Atribución
id COOPER2_41d8049bff86cf2ff6fff1cf5242c5b9
oai_identifier_str oai:repository.ucc.edu.co:20.500.12494/46286
network_acronym_str COOPER2
network_name_str Repositorio UCC
repository_id_str
dc.title.spa.fl_str_mv Análisis de fraude empresarial en economía social y uso de técnicas de aprendizaje automático en Colombia
title Análisis de fraude empresarial en economía social y uso de técnicas de aprendizaje automático en Colombia
spellingShingle Análisis de fraude empresarial en economía social y uso de técnicas de aprendizaje automático en Colombia
Fraude
Empresa social
Aprendizaje autónomo
Técnicas
Funcionalidad
Fraud
Social enterprise
Autonomous learning
Techniques
Functionality
title_short Análisis de fraude empresarial en economía social y uso de técnicas de aprendizaje automático en Colombia
title_full Análisis de fraude empresarial en economía social y uso de técnicas de aprendizaje automático en Colombia
title_fullStr Análisis de fraude empresarial en economía social y uso de técnicas de aprendizaje automático en Colombia
title_full_unstemmed Análisis de fraude empresarial en economía social y uso de técnicas de aprendizaje automático en Colombia
title_sort Análisis de fraude empresarial en economía social y uso de técnicas de aprendizaje automático en Colombia
dc.creator.fl_str_mv Rojas Penagos, Sergio Andrés
dc.contributor.advisor.none.fl_str_mv López Duque, Sandra Yaninna
dc.contributor.author.none.fl_str_mv Rojas Penagos, Sergio Andrés
dc.subject.spa.fl_str_mv Fraude
Empresa social
Aprendizaje autónomo
Técnicas
Funcionalidad
topic Fraude
Empresa social
Aprendizaje autónomo
Técnicas
Funcionalidad
Fraud
Social enterprise
Autonomous learning
Techniques
Functionality
dc.subject.other.spa.fl_str_mv Fraud
Social enterprise
Autonomous learning
Techniques
Functionality
description El interés en la realización de este trabajo, surgió de la necesidad y poca investigación con respecto al fraude empresarial en la economía social y la desuso de las diferentes técnicas autónomas o establecidas para su control. La intención es poder brindar un conocimiento más profundo en el área, persiguiendo los objetivos de identificar las diferentes técnicas y funcionalidades utilizadas en el aprendizaje automático frente al fraude en la economía social en Colombia, contrastando el aprendizaje automático con nuevas técnicas que ayuden a disminuir el fraude empresarial, para sugerir nuevas técnicas de aprendizaje automático que disminuyan el riesgo de sufrir fraude empresarial en Colombia. Para ello, esta investigación se enfocará en las fuentes secundarias que son generados tras el análisis o la interpretación de algunas fuentes primarias, tales como: sitios web, artículos, informes de grados, libros de diferentes autores que nos permitieron validar la posición frete al tema que se trata, entre otros. Mediante la revisión sistemática, se sugiere la implementación de técnicas como: la creación de programas de fraude que contengan inteligencia artificial donde generen algoritmos estadísticos para crear patrones que nos establezcan un posible resultado donde se pueda ver la efectividad de estas actividades ya que disminuyen las actividades fraudulentas; la evaluación constante del programa de gestión de fraude, generando el análisis de los riesgos a los que está expuesto la organización y muchas más técnicas consignadas en el presente trabajo.
publishDate 2022
dc.date.accessioned.none.fl_str_mv 2022-09-02T22:05:35Z
dc.date.available.none.fl_str_mv 2022-09-02T22:05:35Z
dc.date.issued.none.fl_str_mv 2022-09-01
dc.type.none.fl_str_mv Trabajo de grado - Pregrado
dc.type.coar.none.fl_str_mv http://purl.org/coar/resource_type/c_7a1f
dc.type.driver.none.fl_str_mv info:eu-repo/semantics/bachelorThesis
dc.type.version.none.fl_str_mv info:eu-repo/semantics/acceptedVersion
format http://purl.org/coar/resource_type/c_7a1f
status_str acceptedVersion
dc.identifier.uri.none.fl_str_mv https://hdl.handle.net/20.500.12494/46286
dc.identifier.bibliographicCitation.spa.fl_str_mv Rojas Penagos, S. A. (2022). Análisis de fraude empresarial en economía social y uso de técnicas de aprendizaje automático en Colombia [Tesis de pregrado, Universidad Cooperativa de Colombia]. Repositorio Institucional Universidad Cooperativa de Colombia. https://repository.ucc.edu.co/handle/20.500.12494/46286
url https://hdl.handle.net/20.500.12494/46286
identifier_str_mv Rojas Penagos, S. A. (2022). Análisis de fraude empresarial en economía social y uso de técnicas de aprendizaje automático en Colombia [Tesis de pregrado, Universidad Cooperativa de Colombia]. Repositorio Institucional Universidad Cooperativa de Colombia. https://repository.ucc.edu.co/handle/20.500.12494/46286
dc.relation.references.spa.fl_str_mv Aplicación Del Aprendizaje Automático Al Análisis Económico Y La Formulación De Políticas. (2018). https://www.funcas.es/wp-content/uploads/Migracion/Articulos/FUNCAS_PEE/157art12.pdf
Arcenegui-Rodrigo, J. A. (2015). Propuesta de un modelo para la prevención y gestión del riesgo de fraude interno por banca paralela en los bancos españoles. Bogotá: Javeriana.
BASTAR, S. G. (2012). Metodología de la investigación. Estado de México: Red Tercer Milenio. Obtenido de http://www.aliat.org.mx/BibliotecasDigitales/Axiologicas/Metodologia_de_la_investigacion.pdf
Bastidas Delgado, O. (2001). Economía social y economía solidaria: intento de definición. Cayapa, 1(1), 0. Obtenido de https://www.redalyc.org/pdf/622/62210102.pdf
Bogdan, S. T. (2002). Introducción a métodos cualitativos de la investigación. España: Paidós. Obtenido de http://mastor.cl/blog/wp-content/uploads/2011/12/Introduccion-a-metodos-cualitativos-de-investigación-Taylor-y-Bogdan.-344-pags-pdf.pdf
Business Fraud. (2016, 8 noviembre). Federal Bureau of Investigation. https://www.fbi.gov/scams-and-safety/common-scams-and-crimes/business-fraud
Cazau, P. (2006). Introducción a la investigación de CC SS. Buenos Aires: EDICIÓN. Obtenido de https://alcazaba.unex.es/asg/400758/MATERIALES/INTRODUCCIÓN%20A%20LA%20INVESTIGACIÓN%20EN%20CC.SS..pdf
Comisión Europea. (2014). Evaluación del riesgo de fraude y medidas efectivas y proporcionadas contra el fraude. España: EGESIF.
Comunicoop 2274. Alerta por estructuras piramidales que están abusando del nombre “Economía Solidaria” para cometer fraude. (2019). confecoop. https://confecoop.coop/comunicoop/comunicoop-2274-alerta-por-estructuras-piramidales-que-estan-abusando-del-nombre-economia-solidaria-para-cometer-fraude
CONGRESO. (2021). CÓDIGO PENAL. BOGOTA: CONGRESO. Obtenido de http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley_0599_2000_pr009.html#258
CRISTINA, B. P. (2010). RESPONSABILIDAD DEL CONTROL INTERNO. BOGOTA: CORE. Obtenido de https://core.ac.uk/download/pdf/143447200.pdf
El Fraude Corporativo En La Empresa Privada En Colombia. (2015). Https://Repository.Unimilitar.Edu.Co/Bitstream/Handle/10654/7013/El%20fraude%20corporativo%20en%20la%20empresa%20privada%20en%20colombia.Pdf?Sequence=
EL TIEMPO. (2014). IMPARCTO DEL FRAUDE INTERNO. EL TIEMPO, 0. Obtenido de https://www.eltiempo.com/economia/empresas/impacto-del-fraude-interno-en-las-empresas-de-america-latina-436626#16164611273801&%7B"sender":"offer-0-Rz0su","displayMode":"modal","recipient":"opener","event":"loaded","params":%7B"width":648,"height":0,"ifram
Estudio estadístico sobre el Fraude Interno. (2019). WORLD COMPLIANCE ASSOCIATION. http://www.worldcomplianceassociation.com/1378/articulo-estudio-estadistico-sobre-el-fraude-interno.html
FRAUDE EMPRESARIAL. (2017). https://repository.unimilitar.edu.co/bitstream/handle/10654/16667/CesarAugustoCiroCardenas2017.pdf?sequence=1&isAllowed=y
Gaitán, R. E. (2006). CONTROL INTERNO Y FRAUDES. BOGOTÁ: ECOE. Obtenido de http://fullseguridad.net/wp-content/uploads/2016/10/Control-Interno-y-Fraudes-Con-Base-en-Los-Ciclos-Transaccionales.pdf
Gaitán, R. E. (2014). Control interno y fraudes. Bogotá: ECOE. Obtenido de https://www.ecoeediciones.com/wp-content/uploads/2015/07/Control-interno-y-fraudes-3ra-Edición.pdf
Gezki, H. Y. (2008). ¿De qué hablamos cuando hablamos de Economía Social y. ESPAÑA: ECOCRI. Obtenido de https://www.economiasolidaria.org/sites/default/files/Economia_social_y_solidaria_concepto_nociones.pdf
Gutiérrez-Pórtela, F., Hernández-Aros, L., Flórez-Guzmán, M. H., Perdomo-Guerrero, C. A. y Quiceno Castañeda, D. B. (2020). Mapeo de las técnicas de aprendizaje automático usados en fraudes con tarjeta de crédito. Chirinos Araque, Y. En Tendencias en la investigación universitaria “una visión desde Latinoamérica. (59-71). Universidad Politécnica Territorial de Falcón Alonso Gamero. https://alinin.org/wp-content/uploads/2020/10/Tendencias-Investigacion-Universitaria-Vol.-IX.pdf
Instituto Nacional de Contadores Públicos. (04 de junio de 2020). incp.org.co. Obtenido de https://incp.org.co/factores-esenciales-en-la-prediccion-de-fraudes/
KPMG en Colombia. (2013). FRAUDE EN COLOMBIA. BOGOTÁ: ECOE. Obtenido de https://silo.tips/download/encuesta-de-fraude-en-colombia-2013-5
La Economía Social y Solidaria. (2010). Confederación Sindical de CCOO.
LÉVESQUE, B. (2000). De la economía social a la economía solidaria y plural. Paris: Desclée de Brouwer. Obtenido de http://www.socioeco.org/bdf_fiche-document-2219_es.html
MARTÍNEZ, A. A. (2015). EL FRAUDE CORPORATIVO EN LA EMPRESA PRIVADA EN COLOMBIA. MEDELÍN: DIRECCIÓN DE POSGRADOS. Obtenido de https://repository.unimilitar.edu.co/bitstream/handle/10654/7013/EL%20FRAUDE%20CORPORATIVO%20EN%20LA%20EMPRESA%20PRIVADA%20EN%20COLOMBIA.pdf?sequence=1
El impacto del aprendizaje automático (Machine Learning) en la prevención el Fraude. (2017). OPTARIS. https://www.optaris.com/el-impacto-del-aprendizaje-automatico-machine-learning-en-la-prevencion-el-fraude/
Salas-Ávila, J. A. (2015). Modelo propuesto para la detección de fraudes por parte de los auditores internos basado en las Normas Internacionales de Auditoría. Bogotá: javeriana.
Sampedro, J. D. (01 de JUNIO de 2012). Estudio y aplicación de técnicas de aprendizaje automático. Obtenido de https://repositorio.uam.es/bitstream/handle/10486/12100/59264_Di_Deco_Sampedro_JavierPFM.pdf?sequence=1
Sandoval, A. (2011). FRAUDE: Una Amenaza Permanente. PyMES, 2. Obtenido de https://studylib.es/doc/5271533/fraude--una-amenaza-permanente-por--andres-sandoval
Sobornos en la empresa privada: atención a estos comportamientos sospechosos. (2018). https://actualicese.com/sobornos-en-la-empresa-privada-atencion-a-estos-comportamientos-sospechoso
Ulloa, F. C. (2011). Encuesta de fraude en Colombia. BOGOTA: ECOE. Obtenido de https://doctrina.vlex.com.co/vid/encuesta-fraude-colombia-351252790
dc.rights.license.none.fl_str_mv Atribución
dc.rights.accessrights.none.fl_str_mv info:eu-repo/semantics/openAccess
dc.rights.coar.none.fl_str_mv http://purl.org/coar/access_right/c_abf2
rights_invalid_str_mv Atribución
http://purl.org/coar/access_right/c_abf2
eu_rights_str_mv openAccess
dc.format.extent.spa.fl_str_mv 23 p.
dc.publisher.spa.fl_str_mv Universidad Cooperativa de Colombia, Facultad de Ciencias Económicas, Administrativas y Contables, Contaduría Pública, Neiva
dc.publisher.program.spa.fl_str_mv Contaduría Pública
dc.publisher.place.spa.fl_str_mv Neiva
institution Universidad Cooperativa de Colombia
bitstream.url.fl_str_mv https://repository.ucc.edu.co/bitstreams/b368ee19-5db2-4cb9-b3ba-d1df86467bc4/download
https://repository.ucc.edu.co/bitstreams/d8221c45-b092-4766-8636-cf862c432261/download
https://repository.ucc.edu.co/bitstreams/6a52c47c-e47b-443f-a345-f6177d60a1fc/download
https://repository.ucc.edu.co/bitstreams/902c6fde-5799-4b0d-bbbd-d1b416d2524e/download
https://repository.ucc.edu.co/bitstreams/dfc86f97-29f2-4e5d-bd33-f262ea3e050e/download
bitstream.checksum.fl_str_mv cb8c5223efa526d13a1d8b86867e8732
be84520605a5cbb015f9a716ecf38a2f
8a4605be74aa9ea9d79846c1fba20a33
403915e60faf8c766a3965bf4d33eb40
53a1b17e9b1d718554341be46f98ea8a
bitstream.checksumAlgorithm.fl_str_mv MD5
MD5
MD5
MD5
MD5
repository.name.fl_str_mv Repositorio Institucional Universidad Cooperativa de Colombia
repository.mail.fl_str_mv bdigital@metabiblioteca.com
_version_ 1814246801048338432
spelling López Duque, Sandra Yaninna Rojas Penagos, Sergio Andrés2022-09-02T22:05:35Z2022-09-02T22:05:35Z2022-09-01https://hdl.handle.net/20.500.12494/46286Rojas Penagos, S. A. (2022). Análisis de fraude empresarial en economía social y uso de técnicas de aprendizaje automático en Colombia [Tesis de pregrado, Universidad Cooperativa de Colombia]. Repositorio Institucional Universidad Cooperativa de Colombia. https://repository.ucc.edu.co/handle/20.500.12494/46286El interés en la realización de este trabajo, surgió de la necesidad y poca investigación con respecto al fraude empresarial en la economía social y la desuso de las diferentes técnicas autónomas o establecidas para su control. La intención es poder brindar un conocimiento más profundo en el área, persiguiendo los objetivos de identificar las diferentes técnicas y funcionalidades utilizadas en el aprendizaje automático frente al fraude en la economía social en Colombia, contrastando el aprendizaje automático con nuevas técnicas que ayuden a disminuir el fraude empresarial, para sugerir nuevas técnicas de aprendizaje automático que disminuyan el riesgo de sufrir fraude empresarial en Colombia. Para ello, esta investigación se enfocará en las fuentes secundarias que son generados tras el análisis o la interpretación de algunas fuentes primarias, tales como: sitios web, artículos, informes de grados, libros de diferentes autores que nos permitieron validar la posición frete al tema que se trata, entre otros. Mediante la revisión sistemática, se sugiere la implementación de técnicas como: la creación de programas de fraude que contengan inteligencia artificial donde generen algoritmos estadísticos para crear patrones que nos establezcan un posible resultado donde se pueda ver la efectividad de estas actividades ya que disminuyen las actividades fraudulentas; la evaluación constante del programa de gestión de fraude, generando el análisis de los riesgos a los que está expuesto la organización y muchas más técnicas consignadas en el presente trabajo.The interest in carrying out this work arose from the need and little research regarding business fraud in the social economy and the disuse of the different autonomous or established techniques for its control. The intention is to be able to provide a deeper knowledge in the area, pursuing the objectives of identifying the different techniques and functionalities used in machine learning against fraud in the social economy in Colombia, contrasting machine learning with new techniques that help reduce the business fraud, to suggest new machine learning techniques that reduce the risk of business fraud in Colombia. For this, this research will focus on the secondary sources that are generated after the analysis or interpretation of some primary sources, such as: websites, articles, grade reports, books by different authors that allowed us to validate the position on the subject. involved, among others. Through the systematic review, the implementation of techniques such as: the creation of fraud programs that contain artificial intelligence is suggested where they generate statistical algorithms to create patterns that establish us a possible result where the effectiveness of these activities can be seen and that activities decrease fraudulent; the constant evaluation of the fraud management program, generating the analysis of the risks to which the organization is exposed and many more techniques consigned in this work.1. Resumen -- 2. Palabras claves -- 3. Abstrac -- 4. Keywors -- 5. Introducción -- 6. Planteamiento del Problema -- 7. Objetivos -- 8. Justificación -- 9. Marco teórico -- 10. Metodología -- 11. Resultados -- 12. Conclusiones.sergio.rojasp@campusucc.edu.co23 p.Universidad Cooperativa de Colombia, Facultad de Ciencias Económicas, Administrativas y Contables, Contaduría Pública, NeivaContaduría PúblicaNeivaFraudeEmpresa socialAprendizaje autónomoTécnicasFuncionalidadFraudSocial enterpriseAutonomous learningTechniquesFunctionalityAnálisis de fraude empresarial en economía social y uso de técnicas de aprendizaje automático en ColombiaTrabajo de grado - Pregradohttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1finfo:eu-repo/semantics/bachelorThesisinfo:eu-repo/semantics/acceptedVersionAtribucióninfo:eu-repo/semantics/openAccesshttp://purl.org/coar/access_right/c_abf2Aplicación Del Aprendizaje Automático Al Análisis Económico Y La Formulación De Políticas. (2018). https://www.funcas.es/wp-content/uploads/Migracion/Articulos/FUNCAS_PEE/157art12.pdfArcenegui-Rodrigo, J. A. (2015). Propuesta de un modelo para la prevención y gestión del riesgo de fraude interno por banca paralela en los bancos españoles. Bogotá: Javeriana.BASTAR, S. G. (2012). Metodología de la investigación. Estado de México: Red Tercer Milenio. Obtenido de http://www.aliat.org.mx/BibliotecasDigitales/Axiologicas/Metodologia_de_la_investigacion.pdfBastidas Delgado, O. (2001). Economía social y economía solidaria: intento de definición. Cayapa, 1(1), 0. Obtenido de https://www.redalyc.org/pdf/622/62210102.pdfBogdan, S. T. (2002). Introducción a métodos cualitativos de la investigación. España: Paidós. Obtenido de http://mastor.cl/blog/wp-content/uploads/2011/12/Introduccion-a-metodos-cualitativos-de-investigación-Taylor-y-Bogdan.-344-pags-pdf.pdfBusiness Fraud. (2016, 8 noviembre). Federal Bureau of Investigation. https://www.fbi.gov/scams-and-safety/common-scams-and-crimes/business-fraudCazau, P. (2006). Introducción a la investigación de CC SS. Buenos Aires: EDICIÓN. Obtenido de https://alcazaba.unex.es/asg/400758/MATERIALES/INTRODUCCIÓN%20A%20LA%20INVESTIGACIÓN%20EN%20CC.SS..pdfComisión Europea. (2014). Evaluación del riesgo de fraude y medidas efectivas y proporcionadas contra el fraude. España: EGESIF.Comunicoop 2274. Alerta por estructuras piramidales que están abusando del nombre “Economía Solidaria” para cometer fraude. (2019). confecoop. https://confecoop.coop/comunicoop/comunicoop-2274-alerta-por-estructuras-piramidales-que-estan-abusando-del-nombre-economia-solidaria-para-cometer-fraudeCONGRESO. (2021). CÓDIGO PENAL. BOGOTA: CONGRESO. Obtenido de http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley_0599_2000_pr009.html#258CRISTINA, B. P. (2010). RESPONSABILIDAD DEL CONTROL INTERNO. BOGOTA: CORE. Obtenido de https://core.ac.uk/download/pdf/143447200.pdfEl Fraude Corporativo En La Empresa Privada En Colombia. (2015). Https://Repository.Unimilitar.Edu.Co/Bitstream/Handle/10654/7013/El%20fraude%20corporativo%20en%20la%20empresa%20privada%20en%20colombia.Pdf?Sequence=EL TIEMPO. (2014). IMPARCTO DEL FRAUDE INTERNO. EL TIEMPO, 0. Obtenido de https://www.eltiempo.com/economia/empresas/impacto-del-fraude-interno-en-las-empresas-de-america-latina-436626#16164611273801&%7B"sender":"offer-0-Rz0su","displayMode":"modal","recipient":"opener","event":"loaded","params":%7B"width":648,"height":0,"iframEstudio estadístico sobre el Fraude Interno. (2019). WORLD COMPLIANCE ASSOCIATION. http://www.worldcomplianceassociation.com/1378/articulo-estudio-estadistico-sobre-el-fraude-interno.htmlFRAUDE EMPRESARIAL. (2017). https://repository.unimilitar.edu.co/bitstream/handle/10654/16667/CesarAugustoCiroCardenas2017.pdf?sequence=1&isAllowed=yGaitán, R. E. (2006). CONTROL INTERNO Y FRAUDES. BOGOTÁ: ECOE. Obtenido de http://fullseguridad.net/wp-content/uploads/2016/10/Control-Interno-y-Fraudes-Con-Base-en-Los-Ciclos-Transaccionales.pdfGaitán, R. E. (2014). Control interno y fraudes. Bogotá: ECOE. Obtenido de https://www.ecoeediciones.com/wp-content/uploads/2015/07/Control-interno-y-fraudes-3ra-Edición.pdfGezki, H. Y. (2008). ¿De qué hablamos cuando hablamos de Economía Social y. ESPAÑA: ECOCRI. Obtenido de https://www.economiasolidaria.org/sites/default/files/Economia_social_y_solidaria_concepto_nociones.pdfGutiérrez-Pórtela, F., Hernández-Aros, L., Flórez-Guzmán, M. H., Perdomo-Guerrero, C. A. y Quiceno Castañeda, D. B. (2020). Mapeo de las técnicas de aprendizaje automático usados en fraudes con tarjeta de crédito. Chirinos Araque, Y. En Tendencias en la investigación universitaria “una visión desde Latinoamérica. (59-71). Universidad Politécnica Territorial de Falcón Alonso Gamero. https://alinin.org/wp-content/uploads/2020/10/Tendencias-Investigacion-Universitaria-Vol.-IX.pdfInstituto Nacional de Contadores Públicos. (04 de junio de 2020). incp.org.co. Obtenido de https://incp.org.co/factores-esenciales-en-la-prediccion-de-fraudes/KPMG en Colombia. (2013). FRAUDE EN COLOMBIA. BOGOTÁ: ECOE. Obtenido de https://silo.tips/download/encuesta-de-fraude-en-colombia-2013-5La Economía Social y Solidaria. (2010). Confederación Sindical de CCOO.LÉVESQUE, B. (2000). De la economía social a la economía solidaria y plural. Paris: Desclée de Brouwer. Obtenido de http://www.socioeco.org/bdf_fiche-document-2219_es.htmlMARTÍNEZ, A. A. (2015). EL FRAUDE CORPORATIVO EN LA EMPRESA PRIVADA EN COLOMBIA. MEDELÍN: DIRECCIÓN DE POSGRADOS. Obtenido de https://repository.unimilitar.edu.co/bitstream/handle/10654/7013/EL%20FRAUDE%20CORPORATIVO%20EN%20LA%20EMPRESA%20PRIVADA%20EN%20COLOMBIA.pdf?sequence=1El impacto del aprendizaje automático (Machine Learning) en la prevención el Fraude. (2017). OPTARIS. https://www.optaris.com/el-impacto-del-aprendizaje-automatico-machine-learning-en-la-prevencion-el-fraude/Salas-Ávila, J. A. (2015). Modelo propuesto para la detección de fraudes por parte de los auditores internos basado en las Normas Internacionales de Auditoría. Bogotá: javeriana.Sampedro, J. D. (01 de JUNIO de 2012). Estudio y aplicación de técnicas de aprendizaje automático. Obtenido de https://repositorio.uam.es/bitstream/handle/10486/12100/59264_Di_Deco_Sampedro_JavierPFM.pdf?sequence=1Sandoval, A. (2011). FRAUDE: Una Amenaza Permanente. PyMES, 2. Obtenido de https://studylib.es/doc/5271533/fraude--una-amenaza-permanente-por--andres-sandovalSobornos en la empresa privada: atención a estos comportamientos sospechosos. (2018). https://actualicese.com/sobornos-en-la-empresa-privada-atencion-a-estos-comportamientos-sospechosoUlloa, F. C. (2011). Encuesta de fraude en Colombia. BOGOTA: ECOE. Obtenido de https://doctrina.vlex.com.co/vid/encuesta-fraude-colombia-351252790PublicationORIGINAL2022_análisis_fraude_empresarial.pdf2022_análisis_fraude_empresarial.pdfTrabajo de gradoapplication/pdf253603https://repository.ucc.edu.co/bitstreams/b368ee19-5db2-4cb9-b3ba-d1df86467bc4/downloadcb8c5223efa526d13a1d8b86867e8732MD512022_análisis_fraude_empresarial.pdf2022_análisis_fraude_empresarial.pdfLicencia de usoapplication/pdf210757https://repository.ucc.edu.co/bitstreams/d8221c45-b092-4766-8636-cf862c432261/downloadbe84520605a5cbb015f9a716ecf38a2fMD52LICENSElicense.txtlicense.txttext/plain; charset=utf-81748https://repository.ucc.edu.co/bitstreams/6a52c47c-e47b-443f-a345-f6177d60a1fc/download8a4605be74aa9ea9d79846c1fba20a33MD53THUMBNAIL2022_análisis_fraude_empresarial.pdf.jpg2022_análisis_fraude_empresarial.pdf.jpgGenerated Thumbnailimage/jpeg2936https://repository.ucc.edu.co/bitstreams/902c6fde-5799-4b0d-bbbd-d1b416d2524e/download403915e60faf8c766a3965bf4d33eb40MD54TEXT2022_análisis_fraude_empresarial.pdf.txt2022_análisis_fraude_empresarial.pdf.txtExtracted texttext/plain34535https://repository.ucc.edu.co/bitstreams/dfc86f97-29f2-4e5d-bd33-f262ea3e050e/download53a1b17e9b1d718554341be46f98ea8aMD5520.500.12494/46286oai:repository.ucc.edu.co:20.500.12494/462862024-08-10 20:08:37.303open.accesshttps://repository.ucc.edu.coRepositorio Institucional Universidad Cooperativa de Colombiabdigital@metabiblioteca.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

Publicaciones similares