Betas contables

El presente trabajo de grado presenta una mayor aplicación al modelo “Capital Asset Pricing Model” (CAPM) en mercados poco bursátiles o con pocos sectores representativos en el mercado de valores, demostrando que el coeficiente beta usado para este modelo puede calcularse mediante fuentes trimestrales contables provenientes de los estados financieros de cada una de las empresas, y que a través de este modelo se llegará a un resultado semejante al calculado con fuentes diarias en la bolsa de valores, concluyendo que efectivamente es posible llegar al mismo resultado partiendo de dos bases de datos absolutamente diferentes pero altamente correlacionados, como debe ser en un mercado público y eficiente.

• Autores: Jiménez Triviño, John Alexander
• Tipo de recurso: Masters Thesis
• Fecha de publicación: 2012
• Institución: Colegio de Estudios Superiores de Administración
• Repositorio: Repositorio CESA
• Idioma: spa
• OAI Identifier: oai:repository.cesa.edu.co:10726/392
• Acceso en línea: http://hdl.handle.net/10726/392
• Palabra clave: Capital Asset Pricing Model (CAPM); 657.48 Contabilidad financiera; Mercado de valores; Mercados de capitales; Administración financiera; Riesgo (Finanzas); Estados financieros; Activos - Modelos econométricos; Bolsa de valores
• License: http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/